時(shí)間：2022-03-10 09:09:29
序論：在您撰寫(xiě)付款通知書(shū)時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開(kāi)闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
業(yè)戶(hù)收樓時(shí)需將計(jì)費(fèi)時(shí)間終止到每自然季度末最后一日
1.1預(yù)繳半年管理費(fèi)
1.1.1物業(yè)公司財(cái)務(wù)部將于每年6月1日及12月1日起向各業(yè)戶(hù)發(fā)出次年〈管理費(fèi)付款通知書(shū)〉，詳列應(yīng)交款明細(xì)，規(guī)定業(yè)主須在收到〈付款通知書(shū)〉一個(gè)月內(nèi)繳納下一個(gè)半年的管理費(fèi)。
1.1.2每年的1月1日及7月1日起，財(cái)務(wù)部對(duì)尚未交納本年度應(yīng)付款的業(yè)主發(fā)出《催款通知書(shū)》，列明欠款明細(xì)項(xiàng)目，通知其在收到〈催款通知書(shū)〉一個(gè)月內(nèi)繳清欠款。《催款通知書(shū)》列明如未按規(guī)定支付欠款，管理公司將對(duì)所欠款項(xiàng)收取每日3‰滯納金的提示。
1.1.3《催款通知書(shū)》發(fā)出后，業(yè)主逾期未清繳欠款的，管理公司將于第8日起發(fā)出《最后繳款通知書(shū)》，通知其必須于收到《最后繳款通知書(shū)》5日內(nèi)繳清，并對(duì)所欠款項(xiàng)收取每日3‰的滯納金（從1月1日或7月1日欠款的第一天起算）。
1.1.4在《最后繳款通知書(shū)》發(fā)出后逾期欠款仍未清繳的，管理公司將按《業(yè)主公約》《物業(yè)管理合同》規(guī)定做出其它追討行動(dòng)，及對(duì)欠款者提出法律訴訟。
1.1.5《付款通知書(shū)》、〈催款通知書(shū)〉及〈最后繳款通知書(shū)〉均由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制，統(tǒng)一經(jīng)客服部發(fā)出。
1.2預(yù)繳三個(gè)月管理費(fèi)
1.2.1物業(yè)公司財(cái)務(wù)部將于每年3月1日及6月1日、9月1日、12月1日起向各業(yè)戶(hù)發(fā)出下一季度〈管理費(fèi)付款通知書(shū)〉，詳列應(yīng)交款明細(xì)，規(guī)定業(yè)主須在收到〈付款通知書(shū)〉一個(gè)月內(nèi)繳納下一季度的管理費(fèi)。
1.2.2每年的1月1日、4月1日、7月1日及10月1日起，財(cái)務(wù)部對(duì)尚未交納本季度應(yīng)付款的業(yè)主發(fā)出《催款通知書(shū)》，列明欠款明細(xì)項(xiàng)目，通知其在收到〈催款通知書(shū)〉一個(gè)月內(nèi)繳清欠款?！洞呖钔ㄖ獣?shū)》列明如未按規(guī)定支付欠款，管理公司將對(duì)所欠款項(xiàng)收取每日3‰滯納金的提示。
1.2.3《催款通知書(shū)》發(fā)出后，業(yè)主逾期未清繳欠款的，管理公司將于第8日起發(fā)出《最后繳款通知書(shū)》，通知其必須于收到《最后繳款通知書(shū)》5日內(nèi)繳清，并對(duì)所欠款項(xiàng)收取每日3‰的滯納金（從當(dāng)季度欠款的第一天起算）。
1.2.4在《最后繳款通知書(shū)》發(fā)出后逾期欠款仍未清繳的，管理公司將按《業(yè)主公約》《物業(yè)管理合同》規(guī)定做出其它追討行動(dòng)，及對(duì)欠款者提出法律訴訟。
1.2.5《付款通知書(shū)》、〈催款通知書(shū)〉及〈最后繳款通知書(shū)〉均由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制，統(tǒng)一經(jīng)客服部發(fā)出。
1.3預(yù)繳一個(gè)月管理費(fèi)
1.3.1物業(yè)公司財(cái)務(wù)部將于每月15日起向各業(yè)戶(hù)發(fā)出下月〈管理費(fèi)付款通知書(shū)〉，詳列應(yīng)交款明細(xì)，規(guī)定業(yè)主須在收到〈付款通知書(shū)〉一個(gè)月內(nèi)繳納下月的管理費(fèi)。
1.3.2每月的1日起，財(cái)務(wù)部對(duì)尚未交納本月應(yīng)付款的業(yè)主發(fā)出《催款通知書(shū)》，列明欠款明細(xì)項(xiàng)目，通知其在收到〈催款通知書(shū)〉7日內(nèi)繳清欠款?！洞呖钔ㄖ獣?shū)》列明如未按規(guī)定支付欠款，管理公司將對(duì)所欠款項(xiàng)收取每日3‰滯納金的提示。
1.3.3《催款通知書(shū)》發(fā)出后，業(yè)主逾期未清繳欠款的，管理公司將于第8日起發(fā)出《最后繳款通知書(shū)》，通知其必須于收到《最后繳款通知書(shū)》5日內(nèi)繳清，并對(duì)所欠款項(xiàng)收取每日3‰的滯納金（從當(dāng)月欠款的第一天起算）。
根據(jù)你行與＿＿＿（下稱(chēng)借款人）在＿＿＿＿年＿＿月＿＿日簽訂的貸款合同向借款人提供＿＿的貸款?，F(xiàn)我＿＿＿（下稱(chēng)擔(dān)保人）愿意擔(dān)保：當(dāng)借款人不論由于什么原因不能按與你行簽訂的貸款合同規(guī)定履行還本、付息及支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)，擔(dān)保人愿承擔(dān)借款人履行上述貸款合同的連帶責(zé)任。
擔(dān)保人在此聲明和保證：
一、擔(dān)保人是在＿＿＿注冊(cè)登記的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，任何改變擔(dān)保人本身性質(zhì)、地位的事件、事項(xiàng)發(fā)生或有可能發(fā)生時(shí)，擔(dān)保人保證及時(shí)通知你行。
二、本項(xiàng)擔(dān)保金額最高額為貸款合同中規(guī)定的貸款金額即＿＿＿＿及由此而產(chǎn)生的利息和有關(guān)費(fèi)用。如你行允許借款人的貸款到期后展期，只要擔(dān)保金額不超過(guò)貸款合同的金額，擔(dān)保人不會(huì)因此而解除或減少擔(dān)保責(zé)任。
三、擔(dān)保人在收到你行出具的要求擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的付款通知書(shū)后，不管你行是否向借款人追索，保證按付款通知書(shū)規(guī)定的付款日、付款金額主動(dòng)、一次向你行付清全部應(yīng)付款項(xiàng)。你行出具的付款通知書(shū)是終結(jié)性的，對(duì)借款人和擔(dān)保人均有約束力。
四、如果擔(dān)保人未按你行通知規(guī)定的期限及金額付款，擔(dān)保人在此授權(quán)你行從擔(dān)保人開(kāi)立在你行的＿＿＿帳戶(hù)中扣收，并可加收逾期息。
五、本擔(dān)保是一項(xiàng)持續(xù)性的擔(dān)保，只要借款人在貸款合同項(xiàng)下，按有關(guān)條款規(guī)定承擔(dān)了任何現(xiàn)在的、將來(lái)的或可能發(fā)生的債務(wù)和責(zé)任，擔(dān)保人就始終承擔(dān)本擔(dān)保項(xiàng)下的所有連帶責(zé)任。你行給予借款人的任何寬限只要不增加擔(dān)保人的擔(dān)保金額，擔(dān)保人在此擔(dān)保書(shū)項(xiàng)下的責(zé)任均不會(huì)解除或減少。
六、只要不增加擔(dān)保人的擔(dān)保金額，本擔(dān)保人不會(huì)因?yàn)榻杩钊伺c你行同意對(duì)貸款合同條款的任何修改、補(bǔ)充、刪除或因借款人與其它方面簽訂的任何合同而受影響或失效。
七、如果借款人將財(cái)產(chǎn)或權(quán)益抵押給擔(dān)保人，在本擔(dān)保項(xiàng)下的貸款金額沒(méi)有全部?jī)斶€之前，擔(dān)保人不會(huì)行使有關(guān)抵押書(shū)項(xiàng)下的權(quán)利，也不會(huì)取代你行對(duì)借款人的債權(quán)人地位。
八、如果借款人破產(chǎn)或與其它公司合并，或更改名稱(chēng)等類(lèi)似情況出現(xiàn)，并不解除擔(dān)保人在此信用擔(dān)保書(shū)下的責(zé)任。
九、擔(dān)保人的繼承人（包括因改組合并而繼承）將受本擔(dān)保書(shū)的約束，并繼續(xù)承擔(dān)本擔(dān)保項(xiàng)下的責(zé)任。未得到你行事先書(shū)面同意，擔(dān)保人不會(huì)轉(zhuǎn)讓其擔(dān)保義務(wù)。
十、你行如將本擔(dān)保項(xiàng)下的貸款合同的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，并不影響債權(quán)人向擔(dān)保人要求履行擔(dān)保的責(zé)任。
十一、本擔(dān)保書(shū)是無(wú)條件不可撤銷(xiāo)的擔(dān)保。擔(dān)保人與任何其它方面簽訂的任何合同（協(xié)議或契約）均不影響本擔(dān)保的真實(shí)性、有效性和合法性。
擔(dān)保人地址：
擔(dān)保人名稱(chēng)：
根據(jù)你行與＿＿＿（下稱(chēng)借款人）在＿＿＿＿年＿＿月＿＿日簽訂的貸款合同向借款人提供＿＿的貸款。現(xiàn)我＿＿＿（下稱(chēng)擔(dān)保人）愿意擔(dān)保：當(dāng)借款人不論由于什么原因不能按與你行簽訂的貸款合同規(guī)定履行還本、付息及支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)，擔(dān)保人愿承擔(dān)借款人履行上述貸款合同的連帶責(zé)任。
擔(dān)保人在此聲明和保證：
一、擔(dān)保人是在＿＿＿注冊(cè)登記的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，任何改變擔(dān)保人本身性質(zhì)、地位的事件、事項(xiàng)發(fā)生或有可能發(fā)生時(shí)，擔(dān)保人保證及時(shí)通知你行。
二、本項(xiàng)擔(dān)保金額最高額為貸款合同中規(guī)定的貸款金額即＿＿＿＿及由此而產(chǎn)生的利息和有關(guān)費(fèi)用。如你行允許借款人的貸款到期后展期，只要擔(dān)保金額不超過(guò)貸款合同的金額，擔(dān)保人不會(huì)因此而解除或減少擔(dān)保責(zé)任。
三、擔(dān)保人在收到你行出具的要求擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的付款通知書(shū)后，不管你行是否向借款人追索，保證按付款通知書(shū)規(guī)定的付款日、付款金額主動(dòng)、一次向你行付清全部應(yīng)付款項(xiàng)。你行出具的付款通知書(shū)是終結(jié)性的，對(duì)借款人和擔(dān)保人均有約束力。
四、如果擔(dān)保人未按你行通知規(guī)定的期限及金額付款，擔(dān)保人在此授權(quán)你行從擔(dān)保人開(kāi)立在你行的＿＿＿帳戶(hù)中扣收，并可加收逾期息。
五、本擔(dān)保是一項(xiàng)持續(xù)性的擔(dān)保，只要借款人在貸款合同項(xiàng)下，按有關(guān)條款規(guī)定承擔(dān)了任何現(xiàn)在的、將來(lái)的或可能發(fā)生的債務(wù)和責(zé)任，擔(dān)保人就始終承擔(dān)本擔(dān)保項(xiàng)下的所有連帶責(zé)任。你行給予借款人的任何寬限只要不增加擔(dān)保人的擔(dān)保金額，擔(dān)保人在此擔(dān)保書(shū)項(xiàng)下的責(zé)任均不會(huì)解除或減少。
六、只要不增加擔(dān)保人的擔(dān)保金額，本擔(dān)保人不會(huì)因?yàn)榻杩钊伺c你行同意對(duì)貸款合同條款的任何修改、補(bǔ)充、刪除或因借款人與其它方面簽訂的任何合同而受影響或失效。
七、如果借款人將財(cái)產(chǎn)或權(quán)益抵押給擔(dān)保人，在本擔(dān)保項(xiàng)下的貸款金額沒(méi)有全部?jī)斶€之前，擔(dān)保人不會(huì)行使有關(guān)抵押書(shū)項(xiàng)下的權(quán)利，也不會(huì)取代你行對(duì)借款人的債權(quán)人地位。
八、如果借款人破產(chǎn)或與其它公司合并，或更改名稱(chēng)等類(lèi)似情況出現(xiàn)，并不解除擔(dān)保人在此信用擔(dān)保書(shū)下的責(zé)任。
九、擔(dān)保人的繼承人（包括因改組合并而繼承）將受本擔(dān)保書(shū)的約束，并繼續(xù)承擔(dān)本擔(dān)保項(xiàng)下的責(zé)任。未得到你行事先書(shū)面同意，擔(dān)保人不會(huì)轉(zhuǎn)讓其擔(dān)保義務(wù)。
十、你行如將本擔(dān)保項(xiàng)下的貸款合同的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，并不影響債權(quán)人向擔(dān)保人要求履行擔(dān)保的責(zé)任。
十一、本擔(dān)保書(shū)是無(wú)條件不可撤銷(xiāo)的擔(dān)保。擔(dān)保人與任何其它方面簽訂的任何合同（協(xié)議或契約）均不影響本擔(dān)保的真實(shí)性、有效性和合法性。
擔(dān)保人地址：
擔(dān)保人名稱(chēng)：
致_________分行：
根據(jù)你行與_________(下稱(chēng)借款人)在_________年_________月_________日簽訂的貸款合同向借款人提供_________的貸款。現(xiàn)我_________(下稱(chēng)擔(dān)保人)愿意擔(dān)保：當(dāng)借款人不論由于什么原因不能按與你行簽訂的貸款合同規(guī)定履行還本、付息及支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)，擔(dān)保人愿承擔(dān)借款人履行上述貸款合同的連帶責(zé)任。
擔(dān)保人在此聲明和保證：
一、擔(dān)保人是在_________注冊(cè)登記的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，任何改變擔(dān)保人本身性質(zhì)、地位的事件、事項(xiàng)發(fā)生或有可能發(fā)生時(shí)，擔(dān)保人保證及時(shí)通知你行。
二、本項(xiàng)擔(dān)保金額最高額為貸款合同中規(guī)定的貸款金額即_________及由此而產(chǎn)生的利息和有關(guān)費(fèi)用。如你行允許借款人的貸款到期后展期，只要擔(dān)保金額不超過(guò)貸款合同的金額，擔(dān)保人不會(huì)因此而解除或減少擔(dān)保責(zé)任。
三、擔(dān)保人在收到你行出具的要求擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的付款通知書(shū)后，不管你行是否向借款人追索，保證按付款通知書(shū)規(guī)定的付款日、付款金額主動(dòng)、一次向你行付清全部應(yīng)付款項(xiàng)。你行出具的付款通知書(shū)是終結(jié)性的，對(duì)借款人和擔(dān)保人均有約束力。
四、如果擔(dān)保人未按你行通知規(guī)定的期限及金額付款，擔(dān)保人在此授權(quán)你行從擔(dān)保人開(kāi)立在你行的_________帳戶(hù)中扣收，并可加收逾期息。
五、本擔(dān)保是一項(xiàng)持續(xù)性的擔(dān)保，只要借款人在貸款合同項(xiàng)下，按有關(guān)條款規(guī)定承擔(dān)了任何現(xiàn)在的、將來(lái)的或可能發(fā)生的債務(wù)和責(zé)任，擔(dān)保人就始終承擔(dān)本擔(dān)保項(xiàng)下的所有連帶責(zé)任。你行給予借款人的任何寬限只要不增加擔(dān)保人的擔(dān)保金額，擔(dān)保人在此擔(dān)保書(shū)項(xiàng)下的責(zé)任均不會(huì)解除或減少。
六、只要不增加擔(dān)保人的擔(dān)保金額，本擔(dān)保人不會(huì)因?yàn)榻杩钊伺c你行同意對(duì)貸款合同條款的任何修改、補(bǔ)充、刪除或因借款人與其它方面簽訂的任何合同而受影響或失效。
七、如果借款人將財(cái)產(chǎn)或權(quán)益抵押給擔(dān)保人，在本擔(dān)保項(xiàng)下的貸款金額沒(méi)有全部?jī)斶€之前，擔(dān)保人不會(huì)行使有關(guān)抵押書(shū)項(xiàng)下的權(quán)利，也不會(huì)取代你行對(duì)借款人的債權(quán)人地位。
八、如果借款人破產(chǎn)或與其它公司合并，或更改名稱(chēng)等類(lèi)似情況出現(xiàn)，并不解除擔(dān)保人在此信用擔(dān)保書(shū)下的責(zé)任。
九、擔(dān)保人的繼承人(包括因改組合并而繼承)將受本擔(dān)保書(shū)的約束，并繼續(xù)承擔(dān)本擔(dān)保項(xiàng)下的責(zé)任。未得到你行事先書(shū)面同意，擔(dān)保人不會(huì)轉(zhuǎn)讓其擔(dān)保義務(wù)。
法定代表人： 傳真：
地址： 郵編：
乙方：
負(fù)責(zé)人： 傳真：
地址： 郵編：
丙方：聯(lián)想移動(dòng)通信科技有限公司
法定代表人：
地址：
甲、乙、丙三方本著自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則,經(jīng)充分協(xié)商達(dá)成如下協(xié)議：
1、根據(jù)甲、丙雙方簽訂的《聯(lián)想手機(jī)合作協(xié)議XXX產(chǎn)品政策條款》(包含甲、丙雙方所簽全部產(chǎn)品合作協(xié)議)，乙方愿意為甲方和丙方之間的付款訂貨和貨款結(jié)算提供服務(wù)，接受甲方申請(qǐng)開(kāi)出以丙方為收款人的銀行承兌匯票,甲方在乙方開(kāi)立結(jié)算帳戶(hù),帳號(hào)：，甲方所有銷(xiāo)售款項(xiàng)均應(yīng)通過(guò)該帳戶(hù)結(jié)算。
2、本協(xié)議書(shū)經(jīng)甲、乙、丙三方簽章生效后,甲方簽發(fā)經(jīng)乙方承兌并由乙方寄出的銀行承兌匯票(乙方對(duì)該銀行承兌匯票的真實(shí)性負(fù)責(zé))，丙方收票后向乙方開(kāi)出相應(yīng)金額的《商品金額證明書(shū)》(見(jiàn)附件二)并加蓋公章和預(yù)留授權(quán)人簽名(預(yù)留印鑒和預(yù)留授權(quán)人簽名見(jiàn)附件一),然后將該《商品金額證明書(shū)》原件郵寄給乙方，乙方以此作為向丙方簽發(fā)《提貨通知書(shū)》(附件三)的依據(jù);或者丙方將該《商品金額證明書(shū)》傳真給乙方，同時(shí)從指定郵址(見(jiàn)附件一)發(fā)電子郵件通知乙方對(duì)該傳真件內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)，隨后仍應(yīng)將該《商品金額證明書(shū)》原件郵寄給乙方，乙方經(jīng)核對(duì)該傳真件與電子郵件內(nèi)容一致后，可以先以該傳真件和電子郵件通知(二者缺一不可)作為向丙方簽發(fā)《提貨通知書(shū)》(附件三)的依據(jù)，丙方必須保證乙方收到的《商品金額證明書(shū)》傳真件與原件內(nèi)容一致?！渡唐方痤~證明書(shū)》為丙方向乙方簽發(fā)的不可撤銷(xiāo)的提貨權(quán)憑證,原件交由乙方占管。
3、甲方每次申請(qǐng)開(kāi)出收款人為丙方的銀行承兌匯票時(shí)，承兌保證
金的交存可選擇如下幾種方式之一(以打√為準(zhǔn))：
甲方按乙方的要求提供乙方認(rèn)可的擔(dān)保方式。
甲方交存不低于銀行承兌匯票金額的%的承兌保證金。
甲方交存不低于銀行承兌匯票金額的%的承兌保證金，在每次提貨時(shí)追加至相當(dāng)于每次提貨金額%的保證金。
4、在該協(xié)議項(xiàng)下簽發(fā)的銀行承兌匯票額度內(nèi)，甲方每次提貨應(yīng)提前一天向乙方和丙方提出申請(qǐng)，乙方據(jù)此審簽同意發(fā)貨的《提貨通知書(shū)》,并將該《提貨通知書(shū)》原件郵寄給丙方，丙方以此作為向甲方發(fā)貨的依據(jù)，或者乙方先將該《提貨通知書(shū)》傳真給丙方，同時(shí)從指定郵址(見(jiàn)附件一)發(fā)電子郵件通知丙方對(duì)該傳真件內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)，并在隨后將該《提貨通知書(shū)》原件郵寄給丙方，丙方經(jīng)核對(duì)該傳真件與電子郵件內(nèi)容一致后，可以先以該傳真件和電子郵件的通知(二者缺一不可)作為向甲方發(fā)貨的依據(jù)，但乙方必須保證丙方收到的《提貨通知書(shū)》傳真件與原件內(nèi)容一致?！短嶝浲ㄖ獣?shū)》為乙方向丙方簽發(fā)的不可撤消的行使提貨權(quán)的憑證，原件由丙方占管,丙方應(yīng)將乙方審簽后的同意甲方提貨的《提貨通知書(shū)》專(zhuān)夾保管作為對(duì)帳依據(jù)。憑乙方簽發(fā)的《提貨通知書(shū)》，甲方可向丙方提貨。
5、未經(jīng)乙方審簽《提貨通知書(shū)》確認(rèn),丙方向甲方供貨,不計(jì)入丙方提供給乙方占管的《商品金額證明書(shū)》金額之內(nèi)。乙方《提貨通知書(shū)》審簽方式為：乙方在同意甲方提貨的通知單上由乙方指定專(zhuān)人簽字并加蓋“銀行”印章(簽字式樣及預(yù)留印鑒見(jiàn)附件一)。
6、對(duì)乙方審簽的《提貨通知書(shū)》,在提貨前丙方應(yīng)及時(shí)與乙方所留簽字式樣及印鑒進(jìn)行核實(shí),未經(jīng)核實(shí)造成的損失,乙方不承擔(dān)責(zé)任;印鑒核對(duì)不符而予以提貨，按第5條未經(jīng)乙方審簽《提貨通知書(shū)》的情況處理。
7、乙方對(duì)甲方使用《提貨通知書(shū)》提貨的情況有權(quán)與丙方核對(duì)(以乙方提供的《提貨通知書(shū)》為依據(jù))。丙方與乙方至少每月應(yīng)核對(duì)金額一次。
8、銀行承兌匯票到期前十日內(nèi)，甲方不得向乙方提出提貨申請(qǐng)，乙、丙雙方核對(duì)《提貨通知書(shū)》累計(jì)金額。若《商品金額證明書(shū)》金額大于《提貨通知書(shū)》累計(jì)金額，則此差額由丙方向乙方支付，乙方應(yīng)在匯票到期前八日時(shí)將載明此差額的《付款通知書(shū)》(附件四)送達(dá)丙方。丙方將在兩個(gè)工作日內(nèi)以“《付款通知書(shū)》回執(zhí)(附件五)”給予乙方書(shū)面回復(fù)。丙方在匯票到期日前將此差額款項(xiàng)匯至乙方指定的帳戶(hù)。丙方逾期付款的，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定支付逾期利息。若因乙方原因造成丙方逾期付款的，丙方將不支付逾期利息?？铐?xiàng)結(jié)清后，乙方將《商品金額證明書(shū)》退還給丙方。
9、除第8條約定的付款責(zé)任外，丙方不承擔(dān)其他付款責(zé)任。
10、三方必須嚴(yán)格履行本協(xié)議,本協(xié)議任何一方違反本協(xié)議的任何約定義務(wù)給守約方造成損失,應(yīng)賠償守約方的損失及索賠的費(fèi)用。
11、在履行本協(xié)議過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議,首先由三方協(xié)商解決,如協(xié)商不成的,則以訴訟方式解決。
12、本協(xié)議書(shū)有效期限為年月日至年月日止。在此期間《商品金額證明書(shū)》累計(jì)金額與《提貨通知書(shū)》項(xiàng)下甲方實(shí)際提貨金額的差額不得超過(guò)萬(wàn)元。若出現(xiàn)第8條約定的丙方付款責(zé)任，丙方在履行完相應(yīng)付款責(zé)任后有權(quán)決定是否終止本協(xié)議。
13、本協(xié)議一式五份,自三方均簽章時(shí)生效,甲方執(zhí)壹份(不包括附件一),乙、丙方各執(zhí)貳份，具有同等法律效力。
14、除甲方那份不包括附件一外，本協(xié)議所附的附件一、二、三、四、五為本協(xié)議不可缺少的組成部分。
15、三方在此聲明并保證如下：三方均為依法成立并合法存在的企業(yè)法人或金融機(jī)構(gòu)，有權(quán)以自身名義，權(quán)利和權(quán)限從事本合同項(xiàng)下的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并以自身名義簽署和履行本協(xié)議。
附件一:預(yù)留印鑒、授權(quán)人簽名及指定郵址
附件二:商品金額證明書(shū)及回執(zhí)
附件三:提貨通知書(shū)及回執(zhí)
附件四：付款通知書(shū)及回執(zhí)
甲方:乙方：丙方:
(蓋章)〈蓋章〉〈蓋章〉
法定代表人:負(fù)責(zé)人:法定代表人:
(或委托人)(或委托人)(或委托人)
年月日年月日年月日 附件一
預(yù)留印鑒、授權(quán)人簽名及指定郵址
《商品金額證明書(shū)》
預(yù)留印鑒:
年月日預(yù)留授權(quán)人簽名：
指定郵址：
年 月 日
《提貨通知書(shū)》
預(yù)留印鑒:
年月日預(yù)留授權(quán)人(或人)簽名：
指定郵址：
信用擔(dān)保書(shū)
致_____分行：
根據(jù)你行與___(下稱(chēng)借款人)在____年__月__日簽訂的貸款合同向借款人提供__的貸款?，F(xiàn)我___(下稱(chēng)擔(dān)保人)愿意擔(dān)保：當(dāng)借款人不論由于什么原因不能按與你行簽訂的貸款合同規(guī)定履行還本、付息及支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)，擔(dān)保人愿承擔(dān)借款人履行上述貸款合同的連帶責(zé)任。
擔(dān)保人在此聲明和保證：
一、擔(dān)保人是在___注冊(cè)登記的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，任何改變擔(dān)保人本身性質(zhì)、地位的事件、事項(xiàng)發(fā)生或有可能發(fā)生時(shí)，擔(dān)保人保證及時(shí)通知你行。
二、本項(xiàng)擔(dān)保金額最高額為貸款合同中規(guī)定的貸款金額即____及由此而產(chǎn)生的利息和有關(guān)費(fèi)用。如你行允許借款人的貸款到期后展期，只要擔(dān)保金額不超過(guò)貸款合同的金額，擔(dān)保人不會(huì)因此而解除或減少擔(dān)保責(zé)任。
三、擔(dān)保人在收到你行出具的要求擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的付款通知書(shū)后，不管你行是否向借款人追索，保證按付款通知書(shū)規(guī)定的付款日、付款金額主動(dòng)、一次向你行付清全部應(yīng)付款項(xiàng)。你行出具的付款通知書(shū)是終結(jié)性的，對(duì)借款人和擔(dān)保人均有約束力。
四、如果擔(dān)保人未按你行通知規(guī)定的期限及金額付款，擔(dān)保人在此授權(quán)你行從擔(dān)保人開(kāi)立在你行的___帳戶(hù)中扣收，并可加收逾期息。
五、本擔(dān)保是一項(xiàng)持續(xù)性的擔(dān)保，只要借款人在貸款合同項(xiàng)下，按有關(guān)條款規(guī)定承擔(dān)了任何現(xiàn)在的、將來(lái)的或可能發(fā)生的債務(wù)和責(zé)任，擔(dān)保人就始終承擔(dān)本擔(dān)保項(xiàng)下的所有連帶責(zé)任。你行給予借款人的任何寬限只要不增加擔(dān)保人的擔(dān)保金額，擔(dān)保人在此擔(dān)保書(shū)項(xiàng)下的責(zé)任均不會(huì)解除或減少。
六、只要不增加擔(dān)保人的擔(dān)保金額，本擔(dān)保人不會(huì)因?yàn)榻杩钊伺c你行同意對(duì)貸款合同條款的任何修改、補(bǔ)充、刪除或因借款人與其它方面簽訂的任何合同而受影響或失效。
七、如果借款人將財(cái)產(chǎn)或權(quán)益抵押給擔(dān)保人，在本擔(dān)保項(xiàng)下的貸款金額沒(méi)有全部?jī)斶€之前，擔(dān)保人不會(huì)行使有關(guān)抵押書(shū)項(xiàng)下的權(quán)利，也不會(huì)取代你行對(duì)借款人的債權(quán)人地位。
八、如果借款人破產(chǎn)或與其它公司合并，或更改名稱(chēng)等類(lèi)似情況出現(xiàn)，并不解除擔(dān)保人在此信用擔(dān)保書(shū)下的責(zé)任。
九、擔(dān)保人的繼承人(包括因改組合并而繼承)將受本擔(dān)保書(shū)的約束，并繼續(xù)承擔(dān)本擔(dān)保項(xiàng)下的責(zé)任。未得到你行事先書(shū)面同意，擔(dān)保人不會(huì)轉(zhuǎn)讓其擔(dān)保義務(wù)。
十、你行如將本擔(dān)保項(xiàng)下的貸款合同的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，并不影響債權(quán)人向擔(dān)保人要求履行擔(dān)保的責(zé)任。
十一、本擔(dān)保書(shū)是無(wú)條件不可撤銷(xiāo)的擔(dān)保。擔(dān)保人與任何其它方面簽訂的任何合同(協(xié)議或契約)均不影響本擔(dān)保的真實(shí)性、有效性和合法性。
擔(dān)保人地址：
擔(dān)保人名稱(chēng)：
關(guān)鍵詞：貨幣資金；內(nèi)部控制；內(nèi)部審計(jì)
一、鐵路工業(yè)企業(yè)貨幣資金內(nèi)部控制的必要性
鐵路工業(yè)企業(yè)貨幣資金是鐵路工業(yè)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中的一個(gè)重要資產(chǎn)項(xiàng)目，包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金三個(gè)會(huì)計(jì)科目。它是企業(yè)中最活躍、流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，并且是唯一能夠直接轉(zhuǎn)化為其他任何資產(chǎn)形態(tài)的流動(dòng)資產(chǎn)。近年來(lái)為發(fā)展交通運(yùn)輸事業(yè)，國(guó)家和地方對(duì)鐵路基礎(chǔ)建設(shè)大力扶持，鐵路基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目迎來(lái)了快速發(fā)展時(shí)期，“十三五”規(guī)劃中曾指出到2020年約有3萬(wàn)億資產(chǎn)投資于鐵路基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目，而對(duì)鐵路基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目提供配套產(chǎn)品的鐵路工業(yè)企業(yè)也迎來(lái)快速擴(kuò)張發(fā)展階段，原材料的采購(gòu)量和產(chǎn)成品的供應(yīng)量大幅增加，貨幣資金收付業(yè)務(wù)會(huì)更加頻繁。若沒(méi)有健全良好的貨幣資金內(nèi)部控制制度，極易發(fā)生與貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)的貪污、詐騙、挪用公款等違法違紀(jì)行為，也可能發(fā)生漏付行為，給企業(yè)的信譽(yù)帶來(lái)不良影響，亦或由于錯(cuò)付或多付相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)給企業(yè)造成不必要的損失，從而阻礙企業(yè)的快速發(fā)展。鐵路工業(yè)企業(yè)貨幣資金籌資主要來(lái)源于鐵路資金結(jié)算所內(nèi)部資金調(diào)劑，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，本文主要從貨幣資金內(nèi)部控制中的營(yíng)運(yùn)資金部分進(jìn)行論述。
二、鐵路工業(yè)企業(yè)貨幣資金內(nèi)部控制存在的常見(jiàn)問(wèn)題
(一)庫(kù)存現(xiàn)金內(nèi)部控制存在的常見(jiàn)問(wèn)題
1.白條抵庫(kù)現(xiàn)象：指以個(gè)人或單位名義開(kāi)具的不符合財(cái)務(wù)制度的字條或單據(jù)，頂替庫(kù)存現(xiàn)金的行為。
2.現(xiàn)金坐支現(xiàn)象：指企業(yè)收到的現(xiàn)金沒(méi)有存入銀行，直接以現(xiàn)金的形式支付出去，且沒(méi)有做相應(yīng)的賬務(wù)處理。3.庫(kù)存現(xiàn)金沒(méi)有做到日清月結(jié)，指財(cái)務(wù)沒(méi)有指定專(zhuān)人對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)查、或不及時(shí)、或不按財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行盤(pán)查。
(二)銀行存款內(nèi)部控制存在的常見(jiàn)問(wèn)題
1.資金預(yù)算流于形式：有些單位編制預(yù)算不嚴(yán)謹(jǐn)，財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)以往數(shù)據(jù)自己編造預(yù)算；而有些單位雖按財(cái)務(wù)制度要求編制預(yù)算，但實(shí)際工作中貨幣資金的收支和預(yù)算沒(méi)有相關(guān)性。
2.往來(lái)賬款不及時(shí)存入銀行賬戶(hù)：指某筆往來(lái)款項(xiàng)收到貨幣資金后沒(méi)有及時(shí)交由財(cái)務(wù)存入單位銀行賬戶(hù)，而被相關(guān)人員挪用或侵占。3.銀行付款手續(xù)不健全、不規(guī)范：某些單位授權(quán)審批制度不健全，責(zé)任不明確，而有些單位付款審核手續(xù)不規(guī)范，容易造成多付、錯(cuò)付或漏付。
4.銀行印鑒管理不規(guī)范：銀行印鑒由一人管理，容易造成資金被侵占或挪用。
5.不相容崗位管理不規(guī)范：有些單位由于財(cái)務(wù)人員較少，一人多職，沒(méi)有起到不相容職務(wù)的相互牽制作用。
三、鐵路工業(yè)企業(yè)貨幣資金內(nèi)部控制的方法
(一)貨幣資金預(yù)算的內(nèi)部控制企業(yè)按照生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算、投資預(yù)算、籌資預(yù)算等預(yù)算測(cè)算出預(yù)算現(xiàn)金流入量、流出量和凈流量，編制預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表，對(duì)于預(yù)算之外的貨幣資金支付業(yè)務(wù)，必須有嚴(yán)格的審批程序，除正常的支付貨幣資金的審批手續(xù)之外，金額較小的，應(yīng)附有業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字的情況說(shuō)明資料；金額較大的，須附有黨政聯(lián)席會(huì)或董事會(huì)的會(huì)議記錄和支付款項(xiàng)業(yè)務(wù)的合同原件。
(二)不相容職務(wù)相互分離不相容職務(wù)是指若由一個(gè)人擔(dān)任，既可能發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊行為而又不易被察覺(jué)的職務(wù)，主要包括：出納與收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)等賬簿記錄及稽核職務(wù)相分離；貨幣資金的保管與清查復(fù)核及盤(pán)點(diǎn)職務(wù)相分離；貨幣資金業(yè)務(wù)的經(jīng)辦與支付審批職務(wù)相分離；會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)稽核職務(wù)相分離等。
(三)加強(qiáng)庫(kù)存現(xiàn)金管理內(nèi)部控制企業(yè)應(yīng)嚴(yán)禁白條頂賬?，F(xiàn)金日記賬必須嚴(yán)格執(zhí)行日結(jié)月清制度，指定除出納之外的專(zhuān)人負(fù)責(zé)每月兩到三次的定期或不定期的庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)查，做好盤(pán)查記錄，出納員和盤(pán)查人員在盤(pán)查記錄上簽字認(rèn)可，若發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)匯報(bào)整改。嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金，企業(yè)取得的貨幣資金必須及時(shí)入賬，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。加強(qiáng)庫(kù)存現(xiàn)金限額的管理，根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)的實(shí)際情況，制定本企業(yè)的現(xiàn)金支付限額，如某鐵路工業(yè)企業(yè)現(xiàn)金支付限額規(guī)定，超過(guò)2000元的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不得支付現(xiàn)金，若遇特殊事項(xiàng)必須支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)，應(yīng)由經(jīng)辦人員寫(xiě)出業(yè)務(wù)內(nèi)容及事由，并有其部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及單位負(fù)責(zé)人簽字后支付。
(四)往來(lái)款項(xiàng)的內(nèi)部控制
1.簽認(rèn)記錄內(nèi)部控制，企業(yè)應(yīng)于每季末與往來(lái)單位核對(duì)往來(lái)賬款，每年年末與往來(lái)單位簽認(rèn)債權(quán)債務(wù)記錄，避免往來(lái)款項(xiàng)收付過(guò)程中被侵占、挪用。如某鐵路工業(yè)企業(yè)一業(yè)務(wù)人員把對(duì)方支付的往來(lái)款項(xiàng)挪用達(dá)一年之久，若按財(cái)務(wù)制度規(guī)定每季度末與往來(lái)單位核對(duì)往來(lái)款項(xiàng)就能及時(shí)發(fā)現(xiàn)此類(lèi)問(wèn)題，杜絕該類(lèi)問(wèn)題的發(fā)生。
2.貨幣資金支付的內(nèi)部控制(1)授權(quán)內(nèi)部控制：貨幣資金控制中的授權(quán)批準(zhǔn)控制要求對(duì)貨幣資金支付業(yè)務(wù)審批人的審批權(quán)限、經(jīng)辦人的職責(zé)范圍等做出明確規(guī)定。經(jīng)辦人有權(quán)拒絕審批人超越其授權(quán)范圍審批的支付業(yè)務(wù)；審批人由于出差等原因無(wú)法審批的急需支付款項(xiàng)，須有審批人的電話或其他方式的通知。(2)大額資金聯(lián)簽內(nèi)部控制：為規(guī)避大額款項(xiàng)的支付風(fēng)險(xiǎn)，可根據(jù)本單位的實(shí)際付款狀況制定大額聯(lián)簽制度，如現(xiàn)鐵路工業(yè)企業(yè)付款額度超過(guò)20萬(wàn)元就必須附有大額聯(lián)簽單才可付款。大額聯(lián)簽單上必須有單位負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)辦人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的簽字。(3)大額支付款項(xiàng)回訪控制：對(duì)于單筆支付款項(xiàng)額度較大的和付款銀行簽訂付款回訪協(xié)議，即銀行相關(guān)人員電話回訪財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是否有此筆業(yè)務(wù)，避免重付或錯(cuò)付。(4)預(yù)付款項(xiàng)內(nèi)部控制：預(yù)付款項(xiàng)必須附有手續(xù)齊全的付款通知書(shū)和雙方簽字蓋章的合同，并定期進(jìn)行追蹤核查，發(fā)現(xiàn)有疑問(wèn)的預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)采取措施。(5)財(cái)務(wù)審核內(nèi)部控制：付款通知書(shū)交付財(cái)務(wù)部門(mén)后，負(fù)責(zé)債務(wù)職務(wù)的會(huì)計(jì)人員核對(duì)支付金額，若賬面金額小于支付金額，應(yīng)將付款通知書(shū)退還經(jīng)辦人，拒絕付款。(6)支付款項(xiàng)內(nèi)部控制：出納人員收到審核后的付款通知書(shū)后，認(rèn)真復(fù)核付款通知書(shū)上的基本付款信息，復(fù)核無(wú)誤后及時(shí)辦理付款并在付款通知書(shū)上加蓋“付訖”印章，避免重復(fù)付款。(7)銀行存款余額調(diào)節(jié)表內(nèi)部控制：?jiǎn)挝粦?yīng)當(dāng)指定除出納之外的會(huì)計(jì)人員每月至少一次核對(duì)銀行對(duì)賬單，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)于調(diào)節(jié)不相符的銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單余額，應(yīng)及時(shí)查明原因并做相應(yīng)處理。
3.銀行印鑒管理內(nèi)部控制：銀行印鑒一般指企業(yè)法人代表章和財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，兩章應(yīng)由不同的人員保管，嚴(yán)禁一人保管。
4.財(cái)務(wù)關(guān)鍵崗位定期輪崗內(nèi)部控制：財(cái)務(wù)關(guān)鍵崗位實(shí)行定期輪崗制度，原則上每3年輪崗一次，因工作需要或特殊原因，經(jīng)批準(zhǔn)可適當(dāng)提前或延期。四、貨幣資金內(nèi)部審計(jì)貨幣資金內(nèi)部審計(jì)是指對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金收付業(yè)務(wù)及結(jié)存情況的真實(shí)性、正確性和合法性所進(jìn)行的審計(jì)。加強(qiáng)貨幣資金內(nèi)部審計(jì)，對(duì)貨幣資金收付業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法合規(guī)性審查、揭示違法犯罪行為、維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)以及如實(shí)反映本單位的即期償債能力等，都具有十分重要的意義。貨幣資金內(nèi)部審計(jì)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下問(wèn)題：
(一)每筆貨幣資金收付業(yè)務(wù)是否全部入賬：重點(diǎn)審查付款業(yè)務(wù)中銀行退回的業(yè)務(wù)，銀行付款和銀行收款是否及時(shí)入賬。如某單位及時(shí)追回錯(cuò)付的一筆業(yè)務(wù)，但本筆業(yè)務(wù)的銀行付款和銀行收款都沒(méi)有做賬務(wù)處理，違背了真實(shí)性原則。
(二)貨幣資金收付業(yè)務(wù)的真實(shí)性：重點(diǎn)審查不經(jīng)常發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的往來(lái)單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性，避免出現(xiàn)“小金庫(kù)”。
(三)貨幣資金支付業(yè)務(wù)授權(quán)審批制度的建立健全和執(zhí)行情況：重點(diǎn)審查是否存在越權(quán)審批支付行為。
(四)銀行預(yù)留印章的保管情況：重點(diǎn)檢查銀行預(yù)留印章是否存在交由一人保管的情況。隨著近年鐵路基建項(xiàng)目的迅速發(fā)展，鐵路工業(yè)企業(yè)也迎來(lái)高速發(fā)展時(shí)期，鐵路工業(yè)企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金的安全尤為重要，作為財(cái)務(wù)人員的我們應(yīng)不斷提高業(yè)務(wù)水平和職業(yè)素質(zhì)，為快速發(fā)展的鐵路事業(yè)所需的資金安全保駕護(hù)航。
作者:呂艷霞 單位:濟(jì)南華銳鐵路機(jī)械制造有限公司
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