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序論：在您撰寫信貸風(fēng)險管理時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
一、當(dāng)前商業(yè)銀行信貸文化存在的問題
在信貸調(diào)查、審查審批和風(fēng)險管理的過程中，許多信貸管理人員常有一些習(xí)慣性思維方法和做法，而這些方法和做法中存在的觀念誤區(qū)已經(jīng)構(gòu)成了商業(yè)銀行不良信貸文化的主要方面。
（一）信貸審查審批方面的觀念誤區(qū)
信貸審查審批是銀行信貸管理最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。正確的審查審批方法是根據(jù)國家有關(guān)政策法規(guī)，從銀行利益出發(fā)，在立足于對借款人的償還能力準確判斷的前提下審查信貸業(yè)務(wù)，分析其主要風(fēng)險點，制定防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計給銀行帶來的效益和風(fēng)險決定是否批準該筆信貸業(yè)務(wù)。在信貸審查審批的實踐中，卻常常存在一些認識的誤區(qū)：
1、過分強調(diào)擔(dān)保的作用，認為有擔(dān)保的就是好貸款。其主要表現(xiàn)形式是發(fā)放貸款時關(guān)注抵押、擔(dān)保更甚于對借款人本身償還能力的關(guān)注。擔(dān)保只是保證貸款償還的一種手段，取得了抵押品或保證并不能保證貸款如期償還，它不能取代貸款協(xié)議的基本安排。在日常信貸活動中，經(jīng)常可以看到這樣的現(xiàn)象：當(dāng)借款人提出貸款申請時，許多信貸管理人員首先考慮的不是借款人在貸款到期主營業(yè)務(wù)能否產(chǎn)生充足的現(xiàn)金，而是有無抵押物，只要有合適的抵押物，即使貸款到期借款人沒有充足的現(xiàn)金，貸款也是可以放的。在這樣的現(xiàn)象中信貸人員的邏輯是：如果貸款到期不能還，就用抵押物變現(xiàn)償還。當(dāng)然，強調(diào)貸款的抵押擔(dān)保等第二還款來源不僅無可厚非，而且應(yīng)大力提倡，但是，抵押擔(dān)保在信貸決策中充其量只能是必要條件，而不能也不應(yīng)成為充分條件。作為一種健康的信貸文化，不論擔(dān)保企業(yè)是否真正具備足夠的擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿，即使手續(xù)齊全、合法也不能替代對借款人本身運營能力、償債能力的分析。信貸資金作為一種生產(chǎn)要素只有在企業(yè)生產(chǎn)過程中才能實現(xiàn)增值，進而還本付息，如果審批階段把關(guān)不嚴使資金遭受損失，再追索第二還款來源會造成社會資源的浪費。實踐中對第二還款來源的追索經(jīng)常會受到政府干預(yù)，存在變現(xiàn)難、執(zhí)行難等諸多問題，加大了銀行經(jīng)營成本。而且追索擔(dān)保人還往往會惡化銀企關(guān)系，培育不出真正意義上的戰(zhàn)略伙伴，尤其在信貸買方市場中，更不利于商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)氐拈L遠發(fā)展。
2、向投資收益高的項目發(fā)放貸款風(fēng)險小。這種思維方式要著重考慮兩個方面的問題：一是在市場經(jīng)濟條件下，社會資源的自由流動與競爭性配置必然使各行業(yè)利潤趨向于平均化，高收益一般伴隨著項目的高風(fēng)險，銀行不能只看到項目的收益而看不到項目內(nèi)在的風(fēng)險；二是除了按總行項目貸款的規(guī)定受理審批外，還要考慮貸款收益與風(fēng)險是否相匹配。借款人往往是投資人，是項目成功的主要受益人，理應(yīng)在根本上承擔(dān)項目經(jīng)營風(fēng)險，銀行不應(yīng)承擔(dān)過多的應(yīng)由投資人承擔(dān)的風(fēng)險，而僅取得債權(quán)人的收益。因此好的投資項目若風(fēng)險實際上要由銀行承擔(dān)的就不一定是好的貸款項目。
3、利潤高的企業(yè)還款沒問題。這種思路存在兩個問題：一是利潤高是否真實，是否提足折舊，費用是否全部列支，收入有無虛構(gòu)；二是高利潤相伴的現(xiàn)金流量是否也較高，利潤實際形成的可以是各種各樣的資產(chǎn)，企業(yè)還款用的是現(xiàn)金資產(chǎn)，即使高利潤是真實的，但由于應(yīng)收賬款存貨的增加，部分應(yīng)付款的優(yōu)先支付都會使企業(yè)現(xiàn)金流不能隨利潤增加而增加，出現(xiàn)高利潤企業(yè)不能按時還款的現(xiàn)象。
4、用轉(zhuǎn)貸的方法掩蓋貸款風(fēng)險。當(dāng)一筆貸款即將到期或逾期時，選擇依法收貸還是轉(zhuǎn)貸是一項責(zé)任重大的決策，因為最初的貸款合同一般均已約定信貸資金用途和還款來源，轉(zhuǎn)貸意味著依原定用途使用貸款在計劃時間內(nèi)達不到預(yù)定效果，致使原有還款來源不能落實。這時要特別注意分析企業(yè)難以還款的內(nèi)在原因以及識別貸款風(fēng)險，若發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理存在較大的潛在風(fēng)險且在擬轉(zhuǎn)貸款期限內(nèi)無化解可能則應(yīng)堅決收貸。否則，一味轉(zhuǎn)貸只會喪失收貸時機，掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險，使企業(yè)懷有僥幸心理，弱化其還款積極性，待銀行下定決心依法收貸時，企業(yè)凈資產(chǎn)已所剩無幾，失誤的轉(zhuǎn)貸決策實際上導(dǎo)致了貸款損失的進一步擴大。
5、為爭辦按揭業(yè)務(wù)而辦理房地產(chǎn)開發(fā)貸款。這是目前各級行很普遍的一種做法。實際上，伴隨按揭業(yè)務(wù)發(fā)展的是房地產(chǎn)開發(fā)貸款高居不下的不良率。房地產(chǎn)開發(fā)貸款的風(fēng)險，希望通過辦理按揭貸款來化解，這是一種比較理想化的判斷，但是在實際操作中，存在一些不確定性：一是開發(fā)商在貸款到位后不一定能將樓盤順利建設(shè)到預(yù)售程度；二是商品房積壓、銷售不暢，無足夠客戶申辦按揭貸款；三是開發(fā)商在取得按揭貸款后不用于歸還開發(fā)貸款，而挪用于滾動開發(fā)新項目。因此，發(fā)放按揭貸款并不能必然化解開發(fā)貸款風(fēng)險，為爭辦按揭業(yè)務(wù)而貸款就像當(dāng)年為爭存款而貸款一樣不宜提倡。
（二）貸后管理方面的觀念誤區(qū)
貸后管理歷來是商業(yè)銀行信貸管理中較薄弱的環(huán)節(jié)，除了體制、政策等原因外，信貸人員的素質(zhì)及其對貸后管理的觀念誤區(qū)也是極為重要的原因。
1、能還息就是好貸款。這是貸后管理中較流行的思維方式，雖有一定道理，但并不絕對正確。一方面，還息來源很重要，還息是來自正常業(yè)務(wù)收入還是不固定的投資收益，是企業(yè)經(jīng)營利潤還是他行借款，有些項目貸款還息甚至來源于銀行自己的貸款本金等，這都是銀行貸后管理應(yīng)關(guān)注的；另一方面，能還息不代表能按期還本，也不代表第二還款來源落實。還息可增加銀行當(dāng)期收益，但若不能還本，銀行仍得不償失。這種觀點的危害性在于相當(dāng)部分經(jīng)營管理人員因企業(yè)能還利息而作出企業(yè)運作正常的判斷，進而放松貸后管理或盲目辦理轉(zhuǎn)貸、續(xù)貸，忽視了企業(yè)在保證按期還息的承諾下，挪用貸款于高風(fēng)險項目，經(jīng)營狀況漸趨惡化的可能。
2、貸款發(fā)放后資金調(diào)度是企業(yè)內(nèi)部的事，銀行不必干預(yù)。每筆貸款的發(fā)放都有其指定的用途，企業(yè)有權(quán)調(diào)度、使用，但應(yīng)履行合同中規(guī)定的義務(wù)，按用途使用，這也是保證還款的一個前提。倘若任由企業(yè)將做貿(mào)易的流動資金挪用于固定資產(chǎn)項目，一個樓盤的開發(fā)貸款用于另一樓盤的開發(fā)，而這些固定資產(chǎn)項目或新的樓盤并沒有經(jīng)過銀行組織的可行性評估，這種資金調(diào)度必然加大貸款風(fēng)險。更多情況下，貸款被借款人轉(zhuǎn)移到關(guān)聯(lián)企業(yè)、母子
公司，使借款企業(yè)逐漸空殼化，導(dǎo)致債權(quán)懸空，這種資金調(diào)度行為銀行必須依法干預(yù)。3、別人欠了企業(yè)的錢，企業(yè)才欠銀行的貸款。這種觀點在目前的貸后管理人員中普遍存在。應(yīng)收賬款過大是當(dāng)前企業(yè)存在的一個普遍問題。企業(yè)的應(yīng)收賬款中有正常的，有不正常的；有些企業(yè)努力清收，有些企業(yè)則不然，尤其債務(wù)人涉及到其關(guān)聯(lián)企業(yè)時更無清收積極性。對此，銀行不應(yīng)坐等，而應(yīng)加大催收力度，對借款人怠于行使的債權(quán)可依法行使代位執(zhí)行權(quán)，直接向債務(wù)人的債務(wù)人收款，而不能任其相互拖欠。
4、企業(yè)要避稅才做假報表是可以理解的。這種說法常見于貸款審批及貸后管理階段，尤其是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)為避稅而緩結(jié)銷售收入，甚至隱匿收入，虛構(gòu)成本，常常造成賬面虧損的假象。在這種情況下，信貸人員即使對企業(yè)避稅行為無法干涉，出于銀行利益亦需要弄清企業(yè)真正的經(jīng)營成果，不能任由企業(yè)提供假報表而不加制止。企業(yè)當(dāng)期的銷售收入、成本利潤、資產(chǎn)狀況等主要財務(wù)數(shù)據(jù)一定要準確，必要時，信貸人員要根據(jù)企業(yè)實際情況直接調(diào)整企業(yè)報表，為各級信貸決策提供準確依據(jù)。
二、加強信貸文化建設(shè)，培育健康信貸文化
信貸文化的形成是一個漸進的漫長的過程，它的形成要經(jīng)歷“管理層倡導(dǎo)——制度強化——經(jīng)營管理多方面的潛移默化——全體信貸人員由衷的信服并自覺地在日常信貸行為中體現(xiàn)出來”這樣一個過程。因此，構(gòu)建良好的信貸文化不可能一蹴而就，它需要銀行經(jīng)營管理者長期地、持之以恒地倡導(dǎo)和培育。
（一）借鑒國外商業(yè)銀行先進管理理念和實際運作方式，盡快形成商業(yè)銀行健康的信貸文化
我國商業(yè)銀行在培育健康的信貸文化過程中，必須積極吸取和借鑒國外商業(yè)銀行先進的管理理念，善于結(jié)合我國國情和本行實際從其理論與實踐經(jīng)驗中總結(jié)提煉出真正能夠反映和滿足信貸資金運動規(guī)律需求的精髓，通過制定本行規(guī)章制度的形式，使之成為該行信貸管理理念的一部分，并在實踐中不斷檢驗和完善，形成該行健康的信貸文化，不遺余力地把先進的信貸理念傳遞、推廣到每一個信貸從業(yè)人員，從理論上根除各種不良信貸文化現(xiàn)象。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行最需要借鑒和引進的就是風(fēng)險管理的理念、以客戶為中心的理念和市場營銷的理念。比如在風(fēng)險管理理念方面，我國商業(yè)銀行習(xí)慣于對風(fēng)險進行定性分析，國外先進商業(yè)銀行則已經(jīng)形成了一整套完善的風(fēng)險定量分析工具；我國商業(yè)銀行一般是風(fēng)險發(fā)生后才去化解，而國外先進商業(yè)銀行更注重事前防范、事中控制；我國商業(yè)銀行容易把風(fēng)險防范和業(yè)務(wù)發(fā)展對立起來，習(xí)慣于在風(fēng)險和發(fā)展之間進行非此即彼的選擇，而國外先進的商業(yè)銀行認為銀行經(jīng)營的所有業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險的，從而主動承擔(dān)和管理風(fēng)險。
（二）推進信貸管理體制改革，加強規(guī)章制度建設(shè)，從制度上保證健康信貸文化的形成
在商業(yè)銀行這樣一個龐大的復(fù)雜系統(tǒng)中，如果事事都由信貸人員應(yīng)用其知識和經(jīng)驗進行現(xiàn)場處置是不可能的，制度建設(shè)的科學(xué)性與完整性是促進形成健康信貸文化的重要保證。管理體制和規(guī)章制度本身就是信貸文化的重要內(nèi)容，同時也是引導(dǎo)和激勵信貸人員建立正確信貸觀念的重要措施。嚴密科學(xué)的規(guī)章制度體系及與之相應(yīng)的嚴格執(zhí)行、嚴懲必究等是建立商業(yè)銀行健康信貸文化的“法治”基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在積極推進信貸管理體制等宏觀層面的改革的同時，必須扎實有效地搞好涉及具體信貸操作方方面面的規(guī)章制度建設(shè)，要及時清理現(xiàn)有規(guī)章制度，及時廢止那些過時的、與現(xiàn)行信貸理念不相符的規(guī)章制度，同時要對現(xiàn)有的信貸管理體制、管理流程、分析工具進行細化，建立新的制度體系?，F(xiàn)階段尤其應(yīng)全面推行信貸責(zé)任認定與追究制度，在貸款的營銷、調(diào)查、審查審批、貸后管理等各環(huán)節(jié)明確責(zé)任，加強核查，嚴格追究，從制度上鏟除滋生各種不良信貸文化產(chǎn)生的土壤。
關(guān)鍵詞：風(fēng)險；信貸；管理
一、風(fēng) 險
風(fēng)險是現(xiàn)代市場經(jīng)濟的重要元素。在現(xiàn)實生活中，人們往往需要在一定的風(fēng)險情況下做出決策，并在承擔(dān)一定風(fēng)險的情況下實現(xiàn)收益的最大化。風(fēng)險是一個比較模糊的概念，到目前為止理論界對于風(fēng)險的定義有如下幾個不同的版本[1]：
1895年，美國學(xué)者海尼斯提出風(fēng)險的概念，他認為“風(fēng)險意味著損害的可能性”；1901年，美國學(xué)者威利特在他的博士論文《風(fēng)險與保險的經(jīng)濟理論》中指出“風(fēng)險是關(guān)于不愿發(fā)生的事件的不確定性的客觀體現(xiàn)”；美國保險學(xué)者小威廉姆斯、海因斯將風(fēng)險定義為“風(fēng)險是在一定條件下，一定時期內(nèi)，預(yù)期結(jié)果與實際結(jié)果的差異，差異越小在風(fēng)險越小，差異越大則風(fēng)險越大”；1964年，美國的小威廉和漢斯把人的主觀因素引入風(fēng)險分析，認為“雖然風(fēng)險是客觀的，但不確定性則是主觀的、個人的和心理的一種觀念，不同的人對同一風(fēng)險可能存在不同的看法”；20世紀20年代初期，美國經(jīng)濟學(xué)家、芝加哥學(xué)派創(chuàng)始人奈特在《風(fēng)險、不確定性及利潤》一書中較全面地分析了風(fēng)險與不確定性的性質(zhì)，他認為“風(fēng)險是可測定的不確定性”；美國學(xué)者佩費爾將風(fēng)險定義為“風(fēng)險是可測度的客觀概率的大小”[2]。
我國理論界對風(fēng)險的定義主要有：第一，風(fēng)險是結(jié)果的不確定性；第二，風(fēng)險是損失發(fā)生的可能性或可能發(fā)生的損失；第三，風(fēng)險是導(dǎo)致?lián)p失的變化；第四，風(fēng)險是實際結(jié)果對預(yù)期期望的偏離。正是理論界對風(fēng)險認識的不一致性，導(dǎo)致對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的闡釋存在著廣義和狹義之分[3]。
二、信貸風(fēng)險
廣義的信貸風(fēng)險是指貸款收益的不確定性或波動性。貸款收益的不確定性包括兩個方面：一方面是盈利的不確定性，由于貸款合約利率一般是固定，如果市場利率等因素發(fā)生變化，這筆信貸資產(chǎn)的實際盈利就會受到影響，信貸資產(chǎn)的收益就會出現(xiàn)不確定性；另一方面是信貸資產(chǎn)損失的不確定性，損失的不確定性既包括數(shù)量上的不確定性，表現(xiàn)在貸款本金和利息是全部收回，還是部分收回，或者零收回；又包括時間上的不確定性，表現(xiàn)在貸款的本金和利息的收回期限，其能否在合同約定的期限內(nèi)如期收回的不確定；狹義的信貸風(fēng)險則是指信貸資產(chǎn)在未來損失的可能性，具體而言，是指由于各種因素發(fā)生變化而對商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)帶來的負面影響，導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)或有受益發(fā)生損失并最終引起信貸資產(chǎn)價值甚至銀行整體價值下降的可能性[4]。
目前廣義的信貸風(fēng)險在現(xiàn)實生活中逐漸被接受，簡單來講就是指不確定的因素導(dǎo)致?lián)p失或收益的可能性。也可以這樣來描述：不確定性導(dǎo)致正面的結(jié)果為機遇，導(dǎo)致負面的結(jié)果為損失。由此可以引申，信貸風(fēng)險，就是指由于各種未知因素的影響，商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中蒙受損失或者獲取收益的可能性。在此定義的基礎(chǔ)上，我們才能更加透徹地掌握信貸風(fēng)險管理的內(nèi)涵和意義。因為信貸風(fēng)險管理的目的并不在于風(fēng)險規(guī)避，而在于在承受適當(dāng)風(fēng)險的前提下實現(xiàn)利潤的最大化。由此可知，假如純粹地從降低損失的視角去理解信貸風(fēng)險，這樣就很容易陷入“唯風(fēng)險控制論”的泥潭而不能自拔，從而忽視了風(fēng)險與收益的互相平衡實質(zhì)，更不符合商業(yè)銀行自始至終所堅持的在管理風(fēng)險的條件下實現(xiàn)利潤最大化的準則，因為從根本上講，拒絕風(fēng)險就是拒絕盈利，回避風(fēng)險就是回避盈利。信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險是與生俱來的，商業(yè)銀行正是因為有效地掌握和控制信貸風(fēng)險而獲取了高額的利潤。正如花旗銀行前總裁沃爾特瑞斯頓所說：“銀行家的任務(wù)就是管理風(fēng)險，而不是避免風(fēng)險。簡言之，這也是銀行的全部業(yè)務(wù)?！?/p>
三、信貸風(fēng)險管理
所謂信貸風(fēng)險管理是指商業(yè)銀行通過科學(xué)的方法對各種可能導(dǎo)致信貸損失的主觀因素進行有效地預(yù)測、分析、防范、控制和處理。以降低信貸風(fēng)險，減少信貸損失、提高信貸質(zhì)量，從而增強商業(yè)銀行風(fēng)險控制能力和損失補償能力的一種信貸管理活動。
深度理解信貸風(fēng)險管理要從以下四點來把握。一是信貸風(fēng)險管理的的對象是風(fēng)險；二是信貸風(fēng)險管理的主體可以是任何組織和個人；三是信貸風(fēng)險管理的目標是以最小的經(jīng)營成本來獲取最大的安全經(jīng)營保障；四是信貸風(fēng)險管理的過程包括信貸風(fēng)險的識別、信貸風(fēng)險的評估和信貸風(fēng)險的處理[5]。信貸風(fēng)險管理是一種在信息不對稱環(huán)境下進行有效決策的制度安排，依據(jù)其可能掌握的信息通過有效的決策機制來管理貸款風(fēng)險，實現(xiàn)經(jīng)營目標[6]。
四、信貸風(fēng)險管理程序
信貸風(fēng)險管理的程序也就是信貸風(fēng)險管理的步驟，是商業(yè)銀行進行信貸管理的基本內(nèi)容，具體包括信貸風(fēng)險的識別、信貸風(fēng)險的評估和信貸風(fēng)險的處理三個環(huán)節(jié)。信貸風(fēng)險的識別是指商業(yè)銀行在各種信貸風(fēng)險發(fā)生前，對信貸風(fēng)險的成因、類型及其程度所進行的分析判斷。這是管理信貸風(fēng)險的開始，即在貸款決策之前，收集大量有價值的客戶背景信息資料，初步對風(fēng)險進行科學(xué)的定性分析，辨識出信貸過程中可能面臨的各種風(fēng)險因素及其性質(zhì)。風(fēng)險識別是整個信貸風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作[7]。
在商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理實務(wù)中，一般通過對信貸客戶的財務(wù)分析、行業(yè)及產(chǎn)品市場分析、技術(shù)水平及管理能力分析、信用記錄分析、資金用途分析、還款來源分析、擔(dān)保分析等方面來進行信貸風(fēng)險識別。商業(yè)銀行只有正確識別信貸風(fēng)險，才能預(yù)測可能發(fā)生的風(fēng)險以及引發(fā)風(fēng)險的原因，從而提出控制貸款風(fēng)險的有效辦法。信貸風(fēng)險的評估是指商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險理論以及經(jīng)驗判斷，對信貸對象、信貸品種、貸款方式等所可能引發(fā)的信貸風(fēng)險的一種量化反映，以評價信貸風(fēng)險的程度及指導(dǎo)信貸決策。
風(fēng)險評估的方法有很多，常見的定性方法是制作風(fēng)險評估系圖，還有用來確定風(fēng)險對企業(yè)影響的其他工具，比如情景設(shè)計、敏感性分析、決策樹、計算機模擬、軟件包和對現(xiàn)有數(shù)據(jù)的分析。風(fēng)險識別程序不是連續(xù)的，風(fēng)險識別程序常常是每年或每季度執(zhí)行一次。經(jīng)過對風(fēng)險的識別和評估之后，商業(yè)銀行就可依據(jù)之前評判的風(fēng)險大小等級，采取靈活且恰當(dāng)?shù)姆绞竭M行風(fēng)險處理，使風(fēng)險控制在可消化的范圍之內(nèi)。信貸風(fēng)險的處理有兩個方面的含義：一是在信貸風(fēng)險損失發(fā)生前控制與避免風(fēng)險損失；二是在信貸風(fēng)險發(fā)生后化解風(fēng)險或?qū)で蠼?jīng)濟補償。一般而言，信貸風(fēng)險的處理對策應(yīng)包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險保留等四種。（作者單位：西安電子科技大學(xué)）
參考文獻
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在當(dāng)前的經(jīng)濟環(huán)境下，金融發(fā)展成為經(jīng)濟發(fā)展的核心，從生產(chǎn)到消費，從積累到流通，貨幣、銀行、股票、債券等金融工具和金融中介已經(jīng)成為現(xiàn)代社會不可缺少的部分，成為經(jīng)濟騰飛和社會進步的決定因素。近些年，科技發(fā)展迅速，世界經(jīng)濟一體化逐漸形成，金融交易途徑逐漸增多，交易資金增大，但是金融管理松懈，金融體制落后，阻礙了國際經(jīng)濟一體化的進程。進入21世紀，我國著力推進國有商業(yè)銀行股份制改革、建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度、推進匯率形成機制改革和農(nóng)村金融體制改革，在諸多問題上都有了很大的進步，特別是國有金融企業(yè)改革取得了突破性的進展，這一切都標志著我國金融體制改革邁上了前所未有的新臺階。自世界金融危機以后，金融信貸風(fēng)險不斷增加，信貸風(fēng)險管理已經(jīng)成為當(dāng)前研究人員面臨的主要課題。從金融的主要業(yè)務(wù)——銀行業(yè)務(wù)來看，國際銀行和各國銀行的管理結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大的變化，影響金融結(jié)構(gòu)的因素在很大程度上影響著銀行的管理。20世紀發(fā)生的東南亞金融危機在一定程度上促進了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險度量和管理技術(shù)方法的革命性變革。近些年，各國相繼出臺了各種金融類協(xié)議，建立多種金融發(fā)展模型，例如“兩層法”，即在要求大多數(shù)金融機構(gòu)服從其協(xié)議規(guī)定的簡單的標準法的同時，允許一些特定的具備高級研究能力的國際性商業(yè)銀行使用自己開發(fā)的內(nèi)部模型。就我國銀行行業(yè)來說，信貸資產(chǎn)占金融總資產(chǎn)的比重要低于國外的信貸資產(chǎn)比重，降低了我國的國際競爭能力，增加了我國信貸風(fēng)險管理研究的緊迫性。金融危機之后，金融行業(yè)出臺了一系列政策與條令，但存在的問題仍然相當(dāng)嚴重，這些都需要我們增加投入，加大研究力度。
二、我國金融風(fēng)險管理中存在的問題
（一）金融信貸行業(yè)和領(lǐng)域集中
我國的金融信貸行業(yè)主要集中在銀行產(chǎn)業(yè)。當(dāng)下房地產(chǎn)、生產(chǎn)制造業(yè)及基礎(chǔ)建設(shè)等的資金投入增多，吸引了大部分來自銀行的信貸資金，特別是房地產(chǎn)市場價格高企的預(yù)期并沒有在嚴格的宏觀調(diào)控下回歸到合理水平。根據(jù)獲得的數(shù)據(jù)來看，我國信貸風(fēng)險暴露周期與信貸業(yè)務(wù)運作周期相當(dāng)，金融信貸風(fēng)險危機處于爆發(fā)前期，若房地產(chǎn)市場出現(xiàn)商業(yè)轉(zhuǎn)機，容易激發(fā)銀行的個人信貸風(fēng)險增加。由于金融行業(yè)比較集中，使得其在風(fēng)險管理上出現(xiàn)不平衡現(xiàn)象，這些問題都亟待解決。
（二）不能正確估計信貸風(fēng)險概率
在當(dāng)前的經(jīng)濟形勢下，雖然銀行對客戶的評判級別很多，但是銀行對信貸客戶的信用級別評判方法不嚴格，造成銀行對客戶違約概率及可能造成的損失缺乏精確的計算。一旦出現(xiàn)問題，風(fēng)險爆發(fā)，不但會使銀行遭受重大損失，嚴重的還會影響到整個經(jīng)濟體制運行，金融環(huán)境波動擴大，經(jīng)濟損失增加。
（三）質(zhì)押貸款中對于質(zhì)押物的估值相對較高
目前在中國金融信貸中，質(zhì)押貸款是較常見的風(fēng)險抵押形式。由于抵押物價值的估價時間短，并且它的價值受到經(jīng)濟發(fā)展狀況等多種因素的影響，所以抵押價值具有不確定性，會影響信貸的準確性。2007年上半年我國股權(quán)證券市場處在高位運行，很多貸款企業(yè)以股票股權(quán)等作為質(zhì)押物向銀行申請貸款，由于股票市場時刻在波動著，在后期，股票價格出現(xiàn)回落，陷入低谷，使得在金融信貸行業(yè)中以股票作抵押的組織產(chǎn)生了很大風(fēng)險和造成巨大損失。因此，在金融信貸風(fēng)險管理中，質(zhì)押物評估環(huán)節(jié)薄弱，使信貸行業(yè)的利益得不到保障。
（四）信貸風(fēng)險管理組織、流程等不完善
在我國目前的金融管理體制下，金融信貸風(fēng)險管理分割現(xiàn)象嚴重，整個信貸風(fēng)險管理的環(huán)節(jié)、流程得不到有效銜接和梳理，信貸風(fēng)險管理的框架和流程不完善，造成信貸機構(gòu)對風(fēng)險無法作出系統(tǒng)的估量。特別是缺乏獨立且完善的風(fēng)險報告系統(tǒng)，造成信貸機構(gòu)的管理者無法把握信貸風(fēng)險狀況，難以掌握準確的信貸數(shù)據(jù)，不能有效地面對信貸市場環(huán)境的變化。另外，我國信貸機構(gòu)信息化管理出現(xiàn)相對較晚，沒有完善的智能分析數(shù)據(jù)庫，成熟的專家信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)也比較缺乏，這些都在一定程度上影響了我國信貸業(yè)的發(fā)展。
三、改善金融信貸風(fēng)險管理的有力措施
不斷加大的金融信貸風(fēng)險給我國經(jīng)濟帶來很大的隱患，阻礙了我國金融體制的改革。怎樣解決金融信貸風(fēng)險問題，將信貸機構(gòu)的損失降到最低是目前金融機構(gòu)面臨的主要問題。
（一）提高盈利水平、增強內(nèi)部積累能力
為了提高我國金融信貸行業(yè)的利益水平，我國的金融信貸機構(gòu)應(yīng)提供具有特色的金融服務(wù)，增加資金來源渠道，擴大盈利空間，走資本自我積累道路，提高資金儲存量。具體來講，信貸機構(gòu)風(fēng)險管理者首先要調(diào)整金融資金結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險資金投入量，改變現(xiàn)在信貸風(fēng)險管理中資金利用的單一性，改變信貸集中現(xiàn)象；其次，在管理中要大力開設(shè)中間業(yè)務(wù)，減少信貸風(fēng)險資金的投入量，在一定情況下，減小信貸資金規(guī)模，使資本充足率回升到合理水平。
（二）引入境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者和民間資本
在社會經(jīng)濟逐漸全球化的背景下，為了積極吸引國外資金，增加國家資金儲備量，在我國可以考慮開設(shè)多個股票源，建立開放的多元股權(quán)結(jié)構(gòu)，為外資進入我國資本市場提供通道。在我國，民間資本規(guī)模占據(jù)全國資金比例較大，由于投融資體制不順暢，絕大部分沉淀在銀行不能得到有效利用。合理利用這些資金，或?qū)⒁徊糠仲Y金轉(zhuǎn)為金融行業(yè)的股票，可以大大增加金融行業(yè)的資金利用率。
（三）建立合理的質(zhì)押物評估機構(gòu)
當(dāng)前信貸機構(gòu)對質(zhì)押物的評估偏高，并且有較大部分是以股票的形式進行抵押，這些物質(zhì)存在不確定性，受到股票市場的影響很大，信貸機構(gòu)不能精確對風(fēng)險進行估量，造成金融性信貸機構(gòu)不可挽回的損失。建立合理的質(zhì)押物質(zhì)評估機構(gòu)，能有效判斷抵押物質(zhì)的價值，評定信貸風(fēng)險等級，為領(lǐng)導(dǎo)層做出發(fā)展決策提供依據(jù)。
四、結(jié)束語
由于我國商業(yè)銀行一般都采取總行、分行和支行的組織架構(gòu)，遍布全國各地的分支機構(gòu)較多，各分行的各種不同類型的信貸產(chǎn)品也比較多、差別也較大，各分行的具體組織結(jié)構(gòu)也不盡相同，因此，也就形成了我國商業(yè)銀行的條塊交錯的情況。不同的條塊在信貸風(fēng)險管理上就會形成不同的標準，在對標準的把握上也會出現(xiàn)不同的松緊尺度。另外，由于我國商業(yè)銀行在信貸管理上都實行前后臺分開的制度，如果前臺業(yè)務(wù)部門和后臺風(fēng)險管理部門的人員沒有一致的信貸風(fēng)險管理文化和理念，則部門之間的摩擦必然會對銀行信貸業(yè)務(wù)的健康和穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生較大的負面影響。因此，在我國商業(yè)銀行內(nèi)部不同條塊之間、在信貸經(jīng)營管理的前、后臺部門之間建立統(tǒng)一的信貸風(fēng)險管理文化和理念具有十分重要的意義。建立統(tǒng)一的信貸風(fēng)險管理文化和理念是一個銀行信貸風(fēng)險管理業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定發(fā)展的首要條件，是保證信貸制度、標準和程序得到嚴格遵守的關(guān)鍵。因此，所有商業(yè)銀行的員工，都必須自覺自愿地接受本銀行信貸風(fēng)險管理的文化和理念的約束。同時，按照貼近市場，便于為客戶服務(wù)，有利于控制風(fēng)險的原則，賦予各分、支行應(yīng)有的管理經(jīng)營權(quán)限。對于商業(yè)銀行來講，如果文化和理念不統(tǒng)一，或者說上下說不到一塊，想不到一塊，紀律不嚴格，不管有多么高明的機構(gòu)設(shè)置，多么嚴密的規(guī)章制度，多么龐大的組織規(guī)模，都起不了多大的防范信貸風(fēng)險的作用。
二、設(shè)置合理高效的信貸風(fēng)險管理組織架構(gòu)
信貸風(fēng)險管理的組織架構(gòu)的設(shè)置關(guān)鍵在于保證工作的獨立性和合理高效。我國商業(yè)銀行一般在總行設(shè)置風(fēng)險管理部門，統(tǒng)管全行的信貸風(fēng)險管理事務(wù)，但是部門總經(jīng)理的級別不夠權(quán)威和獨立，也就影響工作的高效性，重大風(fēng)險管理事項還要向主管行領(lǐng)導(dǎo)匯報后才能向行長通報。因此，為了保證信貸風(fēng)險管理的獨立性和合理高效，需要在組織架構(gòu)上加予保證，需要在總行設(shè)置一位總行級的首席風(fēng)險經(jīng)理，由副行長或副行長級高級管理人員擔(dān)任，負責(zé)全行各種風(fēng)險的控制和管理，監(jiān)控各種可能對全行業(yè)務(wù)發(fā)展有重大影響的“重大風(fēng)險”。在首席風(fēng)險經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)之下，各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域（如公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等）也都設(shè)有一位首席風(fēng)險經(jīng)理，在其領(lǐng)導(dǎo)之下則有一個班子為其工作，稱為首席風(fēng)險經(jīng)理辦公室或風(fēng)險管理部。在業(yè)務(wù)領(lǐng)域首席風(fēng)險經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，各分行都有自己的高級風(fēng)險經(jīng)理，再往下依此類推，各級支行都有風(fēng)險經(jīng)理。風(fēng)險經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理平行作業(yè)，各司其職，互相支持，互相尊重。信貸風(fēng)險管理機構(gòu)的獨立性是維護風(fēng)險管理的客觀正性、控制銀行資產(chǎn)風(fēng)險的重要條件。
還要逐步建立信貸風(fēng)險管理部門垂直領(lǐng)導(dǎo)體系。信貸風(fēng)險管理部門要發(fā)揮其客觀真實地評價資產(chǎn)質(zhì)量、有效實施風(fēng)險監(jiān)管的職能，必須強調(diào)建立一個獨立的組織體系。同時，各分行的信貸風(fēng)險管理部門也必須對上級信貸風(fēng)險管理部門負責(zé)，以保證信貸風(fēng)險管理工作的客觀公正性。
三、建立個人消費信貸的審批權(quán)限動態(tài)管理和決策制度
我國商業(yè)銀行針對個人消費信貸業(yè)務(wù)量大、單筆金額小的特點，一般實行的都是授權(quán)個人審批制度，而不是對部門、一級分支機構(gòu)或其法人代表授權(quán)。授權(quán)的依據(jù)主要是被授權(quán)個人的個人消費信貸業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗，其過去所經(jīng)辦過的個人消費貸款的質(zhì)量，對個人消費市場的了解以及審批資格考試的結(jié)果等。每一位獲得審批權(quán)限的風(fēng)險經(jīng)理都必須經(jīng)過嚴格的培訓(xùn)和逐個層次的資格考試，風(fēng)險經(jīng)理一般分為若干個級別，各級風(fēng)險經(jīng)理的授權(quán)額度大小依據(jù)個人的級別和所審批項目的風(fēng)險評級而定。同一行政級別的風(fēng)險經(jīng)理，其授信額度的審批權(quán)限是不盡相同的。個人審批權(quán)限的設(shè)置并不是一成不變的，商業(yè)銀行還要建立對所有風(fēng)險經(jīng)理的審批業(yè)績進行動態(tài)的考核，根據(jù)每位風(fēng)險經(jīng)理審批貸款的質(zhì)量，每年對其審批權(quán)限進行調(diào)整，對審批貸款質(zhì)量好的風(fēng)險經(jīng)理升高其授權(quán)額度，反之則下調(diào)，對個人消費貸款的審批權(quán)限進行動態(tài)管理。
為提高個人消費貸款的審批效率，我國商業(yè)銀行應(yīng)實行授信審批“雙簽制”。即每一筆個人消費貸款授信業(yè)務(wù)的批準，根據(jù)其額度的大小，需要有一定級別的兩位風(fēng)險經(jīng)理簽字同意就可以放款。這種“雙簽制”實際上是授權(quán)個人審批制，只要超過權(quán)限就上報有權(quán)審批人審批，不存在層層審批問題，因此這種“雙簽制”可以說是一級審批決策制。但是對于一些特殊的、比較復(fù)雜的、或數(shù)額較大的個人消費授信項目也可以通過上會討論決策。審批決策的重要原則就是審貸分離原則，也就是說貸款的拓展發(fā)放部門跟貸款的審批部門不能是同一個部門，從而形成相互制約的機制，以便明確責(zé)任，防范風(fēng)險。
四、強化個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險研究和監(jiān)控
目前，我國商業(yè)銀行對個人消費貸款的風(fēng)險監(jiān)控水平還比較低，主要表現(xiàn)在不能利用個人信用征信系統(tǒng)對貸款申請人進行歷史信用評分，風(fēng)險預(yù)警能力較差，行業(yè)分析、數(shù)理模型應(yīng)用和計算機應(yīng)用水平較低等。因此，強化我國商業(yè)銀行對個人消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行研究，提高對風(fēng)險的監(jiān)控水平，是當(dāng)務(wù)之急。
首先，我國商業(yè)銀行必須重視對個人消費貸款基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集、整理工作，盡快補充完善數(shù)據(jù)格式，充分利用計算機技術(shù)的統(tǒng)計分析功能，提高本行計算機系統(tǒng)的風(fēng)險預(yù)警功能。一是計算機技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用程成全行性的數(shù)據(jù)中心；二是對全行的計算機應(yīng)用進行統(tǒng)一的規(guī)劃和管理，打破目前各分行各自為政，減少不必要的重復(fù)建設(shè)；三是借助外界的力量加強計算機網(wǎng)絡(luò)的研究和發(fā)展，請商業(yè)銀行外部的計算機公司對程序進行優(yōu)化和升級，但需要行內(nèi)的計算人員積極參與建設(shè)和提需求。根據(jù)個人消費貸款單筆規(guī)模小但筆數(shù)多，違約率高但單筆違約損失小的特點，因此個人消費貸款的風(fēng)險主要表現(xiàn)為系統(tǒng)風(fēng)險，這與公司業(yè)務(wù)是有本質(zhì)區(qū)別的。所以對個人消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制研究主要是：宏觀層面系統(tǒng)風(fēng)險、群體消費行為和信用研究，人文結(jié)構(gòu)變化研究等等，提高對系統(tǒng)風(fēng)險的控制能力。
摘要：隨著校園信貸消費的快速發(fā)展，高校學(xué)生信貸消費信用問題也日益突出，對校園信貸市場的發(fā)展產(chǎn)生了諸多不利的影響。我國信貸消費市場并不是特別成熟，大多提供校園信貸的企業(yè)的信用風(fēng)險管理體系還不夠完善，文章將從四個方面淺析校園信貸市場中企業(yè)普遍存在的風(fēng)險管理問題，為信貸市場的完善提供一定參考。
關(guān)鍵詞：校園信貸；個人信用；風(fēng)險管理
近年來，校園信貸的信用問題受到了人們的廣泛關(guān)注。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展以及移動支付在大學(xué)生中的逐步普及，使得信貸消費快速風(fēng)靡全國高校，但高校學(xué)生信貸消費信用問題也越來越突出。若把信貸過程看成雙方博弈，由于信息不對稱等原因，企業(yè)則處于劣勢地位，加上企業(yè)信用貸款風(fēng)險管理機制不健全，信貸風(fēng)險進一步增加。
一、校園信貸發(fā)展現(xiàn)狀
當(dāng)今時代，大學(xué)生作為特殊的消費群體，他們對于新產(chǎn)品和新概念有濃厚的興趣，崇尚個性，追求變化，并且消費過程中有一個鮮明的特點就是依附性強。然而大學(xué)生缺乏消費規(guī)劃意識，消費過程中不能做到理性思考，并且消費經(jīng)驗匱乏，尤其是大部分人在大學(xué)校園已經(jīng)脫離了父母的監(jiān)督管理，消費的行為不再受到約束，因此大學(xué)生信貸消費給企業(yè)帶來了較大的風(fēng)險。因為大學(xué)生信貸消費行為復(fù)雜性、沖動性、多樣性的特點，導(dǎo)致企業(yè)提供信貸服務(wù)時需要承擔(dān)一定風(fēng)險。而目前傳統(tǒng)銀行貸款模式僵化，網(wǎng)絡(luò)貸款規(guī)模迅速膨脹，民間借貸質(zhì)量又參差不齊，并且企業(yè)信用貸款風(fēng)險管理機制不夠完善，使得校園信貸風(fēng)險管理存在許多問題。
二、校園信貸放貸方風(fēng)險管理問題分析
（一）借貸雙方信息不對稱
因為校園信貸的信息不對稱問題依舊存在在借貸雙方中，導(dǎo)致企業(yè)很難真實把握大學(xué)生的還款意愿和還款能力，同時無法隨時掌握大學(xué)生的可支配金額的變化，而且企業(yè)也沒有辦法觀察到大學(xué)生的思想行為，所以就無法事先預(yù)測到大學(xué)生是否會違約，而這種不確定性就會導(dǎo)致信用風(fēng)險的存在。
（二）企業(yè)缺乏對校園信貸信用風(fēng)險進行管理的動力
企業(yè)的運營管理體制不健全，且監(jiān)督機制不完善是造成這問題的主要原因。一方面，部分企業(yè)例如京東、分期樂的主營業(yè)務(wù)不在通過信貸服務(wù)獲得差額利潤，他們提供校園白條服務(wù)的主要目的是促進營業(yè)收入；另一方面，客戶拖欠貸款，企業(yè)也沒有較為有效的追究措施，往往靠有損個人信用的威脅。所以企業(yè)本身不注重信用風(fēng)險的管理，考核的指標也往往只是考慮贏不贏利，而忽略了信貸的風(fēng)險和損失，缺乏管理動力。
（三）企業(yè)在校園信貸消費管理的控制機制不完善
盡管近幾年來我國部分企業(yè)已經(jīng)開始慢慢重視對信用風(fēng)險進行管理，大多采取審貸分離、統(tǒng)一授信以及對學(xué)生進行信用評估等手段，有的企業(yè)還建立了風(fēng)險管理部門，投入了這么多可風(fēng)險管理的功效不明顯，壞賬率仍然居高不下。其主要原因還是內(nèi)部控制制度不夠完善。第一，風(fēng)險管理部門和內(nèi)部控制部門不夠獨立，且權(quán)威性不足，企業(yè)也沒有真正認識到風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的重要性；第二，實行崗位責(zé)任制的企業(yè)，這一制度的執(zhí)行還是不夠嚴格，并沒有清楚地將責(zé)任和權(quán)利劃分到每一個人；第三，比如會計以及財務(wù)這些輔的管理制度還沒有真正做到公開透明，還需要再次完善，信息化建設(shè)的腳步也相對落后；第四，有很多業(yè)務(wù)范圍很廣的企業(yè)，由于自身的管理鏈過長，導(dǎo)致企業(yè)信息流通緩慢，所以上傳下達的效率太低，企業(yè)控制能力差，也就造成了信用風(fēng)險。
（四）企業(yè)在校園信貸風(fēng)險管理的經(jīng)驗和技術(shù)落后
在我國，很多企業(yè)在對大學(xué)生的信用進行初始認定時只要求你出示身份證、學(xué)生證等基本證件材料，企業(yè)也很難了解到一個學(xué)生是否遵紀守法，無法對信用狀況進行評估，況且還沒有正規(guī)有效的渠道和程序去進行調(diào)查。同時企業(yè)在信用貸款發(fā)放上表現(xiàn)出來的重放輕管問題也是不容忽視的。因為企業(yè)在收取了你的資料后就會決定是否給你貸款，而且發(fā)放后也沒有制定出一套相對應(yīng)的管理措施，對大學(xué)生的可支配收入情況沒有相應(yīng)的跟蹤和監(jiān)控手段，所以如果借貸大學(xué)生的可支配金額發(fā)生重大變動造成無力還款，企業(yè)也不能及時得知，更別提對大學(xué)生的品德、信用以及貸款償還能力的動態(tài)變化的掌控。企業(yè)有的只是一些較為籠統(tǒng)且效果不佳的管理制度，不能針對大學(xué)生這一群體，實際操作性差。書面上反映的問題往往是企業(yè)內(nèi)部在界定責(zé)任時的唯一依據(jù)，往往進行簡單處理，一般就按照材料情況談貸款?？傊?，各家企業(yè)既缺乏大學(xué)生動態(tài)信息的來源，也缺乏一套針對大學(xué)生的信用評價體系，所以沒有辦法做到多全方位并且動態(tài)地核對收集到的大學(xué)生的信息材料。
三、加強校園信貸風(fēng)險管理體系建設(shè)
根據(jù)目前校園信貸處于的兩難境地來看，我國必須加快規(guī)范我國個人信用征信體系，規(guī)范對個人征信服務(wù)機構(gòu)的管理，同時加快個人信用信息數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，建立有效的個人信用報告制度。企業(yè)也要設(shè)計一套適合自己的信用評價體系，選取一定的指標，構(gòu)建針對大學(xué)生的信用評價體系，科學(xué)準確地對大學(xué)生進行個人信用評估，從源頭上減小風(fēng)險發(fā)生的可能性。企業(yè)健全校園信貸貸后信用風(fēng)險控制機制同樣勢在必行，要有自己的校園信貸信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制，將信用風(fēng)險造成的損傷控制在最小。
只要我們針對當(dāng)前信貸消費市場問題對癥下藥，積極采取對應(yīng)的措施予以改善和調(diào)整，建立起針對高校學(xué)生的信用評價體系，引導(dǎo)樹立以“信”立“貸”的觀念，實現(xiàn)良好大學(xué)生信貸消費生態(tài)環(huán)境的營造，從樹立信貸消費理念，構(gòu)建信貸風(fēng)險防范機制，完善信貸消費法律體系等角度入手，使得大學(xué)生信貸消費在規(guī)范化和法律化的背景下開展。同時企業(yè)加強監(jiān)管，完善信貸風(fēng)險控制機制，提高風(fēng)險控制的技術(shù)，加強借貸雙方信息的對稱性，我國大學(xué)生信貸消費市場定會朝著更加健康的方向發(fā)展。
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[1]張英,任慧英.對當(dāng)代大學(xué)生消費行為及教育對策的幾點思考[J].社科縱橫,2008(11).
[2]孫浩.對我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理的研究[J].貴州大學(xué)學(xué)報,2011(02).
[3]祁問雪.我國消費信貸的信用風(fēng)險管理研究[D].對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué),2007.
關(guān)鍵詞：校園信貸；個人信用；風(fēng)險管理
近年來，校園信貸的信用問題受到了人們的廣泛關(guān)注。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展以及移動支付在大學(xué)生中的逐步普及，使得信貸消M快速風(fēng)靡全國高校，但高校學(xué)生信貸消費信用問題也越來越突出。若把信貸過程看成雙方博弈，由于信息不對稱等原因，企業(yè)則處于劣勢地位，加上企業(yè)信用貸款風(fēng)險管理機制不健全，信貸風(fēng)險進一步增加。
一、校園信貸發(fā)展現(xiàn)狀
當(dāng)今時代，大學(xué)生作為特殊的消費群體，他們對于新產(chǎn)品和新概念有濃厚的興趣，崇尚個性，追求變化，并且消費過程中有一個鮮明的特點就是依附性強。然而大學(xué)生缺乏消費規(guī)劃意識，消費過程中不能做到理性思考，并且消費經(jīng)驗匱乏，尤其是大部分人在大學(xué)校園已經(jīng)脫離了父母的監(jiān)督管理，消費的行為不再受到約束，因此大學(xué)生信貸消費給企業(yè)帶來了較大的風(fēng)險。
因為大學(xué)生信貸消費行為復(fù)雜性、沖動性、多樣性的特點，導(dǎo)致企業(yè)提供信貸服務(wù)時需要承擔(dān)一定風(fēng)險。而目前傳統(tǒng)銀行貸款模式僵化，網(wǎng)絡(luò)貸款規(guī)模迅速膨脹，民間借貸質(zhì)量又參差不齊，并且企業(yè)信用貸款風(fēng)險管理機制不夠完善，使得校園信貸風(fēng)險管理存在許多問題。
二、校園信貸放貸方風(fēng)險管理問題分析
（一）借貸雙方信息不對稱
因為校園信貸的信息不對稱問題依舊存在在借貸雙方中，導(dǎo)致企業(yè)很難真實把握大學(xué)生的還款意愿和還款能力，同時無法隨時掌握大學(xué)生的可支配金額的變化，而且企業(yè)也沒有辦法觀察到大學(xué)生的思想行為，所以就無法事先預(yù)測到大學(xué)生是否會違約，而這種不確定性就會導(dǎo)致信用風(fēng)險的存在。
（二）企業(yè)缺乏對校園信貸信用風(fēng)險進行管理的動力
企業(yè)的運營管理體制不健全，且監(jiān)督機制不完善是造成這問題的主要原因。一方面，部分企業(yè)例如京東、分期樂的主營業(yè)務(wù)不在通過信貸服務(wù)獲得差額利潤，他們提供校園白條服務(wù)的主要目的是促進營業(yè)收入；另一方面，客戶拖欠貸款，企業(yè)也沒有較為有效的追究措施，往往靠有損個人信用的威脅。所以企業(yè)本身不注重信用風(fēng)險的管理，考核的指標也往往只是考慮贏不贏利，而忽略了信貸的風(fēng)險和損失，缺乏管理動力。
（三）企業(yè)在校園信貸消費管理的控制機制不完善
盡管近幾年來我國部分企業(yè)已經(jīng)開始慢慢重視對信用風(fēng)險進行管理，大多采取審貸分離、統(tǒng)一授信以及對學(xué)生進行信用評估等手段，有的企業(yè)還建立了風(fēng)險管理部門，投入了這么多可風(fēng)險管理的功效不明顯，壞賬率仍然居高不下。其主要原因還是內(nèi)部控制制度不夠完善。第一，風(fēng)險管理部門和內(nèi)部控制部門不夠獨立，且權(quán)威性不足，企業(yè)也沒有真正認識到風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的重要性；第二，實行崗位責(zé)任制的企業(yè)，這一制度的執(zhí)行還是不夠嚴格，并沒有清楚地將責(zé)任和權(quán)利劃分到每一個人；第三，比如會計以及財務(wù)這些輔的管理制度還沒有真正做到公開透明，還需要再次完善，信息化建設(shè)的腳步也相對落后；第四，有很多業(yè)務(wù)范圍很廣的企業(yè)，由于自身的管理鏈過長，導(dǎo)致企業(yè)信息流通緩慢，所以上傳下達的效率太低，企業(yè)控制能力差，也就造成了信用風(fēng)險。
（四）企業(yè)在校園信貸風(fēng)險管理的經(jīng)驗和技術(shù)落后
在我國，很多企業(yè)在對大學(xué)生的信用進行初始認定時只要求你出示身份證、學(xué)生證等基本證件材料，企業(yè)也很難了解到一個學(xué)生是否遵紀守法，無法對信用狀況進行評估，況且還沒有正規(guī)有效的渠道和程序去進行調(diào)查。同時企業(yè)在信用貸款發(fā)放上表現(xiàn)出來的重放輕管問題也是不容忽視的。因為企業(yè)在收取了你的資料后就會決定是否給你貸款，而且發(fā)放后也沒有制定出一套相對應(yīng)的管理措施，對大學(xué)生的可支配收入情況沒有相應(yīng)的跟蹤和監(jiān)控手段，所以如果借貸大學(xué)生的可支配金額發(fā)生重大變動造成無力還款，企業(yè)也不能及時得知，更別提對大學(xué)生的品德、信用以及貸款償還能力的動態(tài)變化的掌控。企業(yè)有的只是一些較為籠統(tǒng)且效果不佳的管理制度，不能針對大學(xué)生這一群體，實際操作性差。書面上反映的問題往往是企業(yè)內(nèi)部在界定責(zé)任時的唯一依據(jù)，往往進行簡單處理，一般就按照材料情況談貸款。總之，各家企業(yè)既缺乏大學(xué)生動態(tài)信息的來源，也缺乏一套針對大學(xué)生的信用評價體系，所以沒有辦法做到多全方位并且動態(tài)地核對收集到的大學(xué)生的信息材料。
三、加強校園信貸風(fēng)險管理體系建設(shè)
根據(jù)目前校園信貸處于的兩難境地來看，我國必須加快規(guī)范我國個人信用征信體系，規(guī)范對個人征信服務(wù)機構(gòu)的管理，同時加快個人信用信息數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，建立有效的個人信用報告制度。企業(yè)也要設(shè)計一套適合自己的信用評價體系，選取一定的指標，構(gòu)建針對大學(xué)生的信用評價體系，科學(xué)準確地對大學(xué)生進行個人信用評估，從源頭上減小風(fēng)險發(fā)生的可能性。企業(yè)健全校園信貸貸后信用風(fēng)險控制機制同樣勢在必行，要有自己的校園信貸信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制，將信用風(fēng)險造成的損傷控制在最小。
只要我們針對當(dāng)前信貸消費市場問題對癥下藥，積極采取對應(yīng)的措施予以改善和調(diào)整，建立起針對高校學(xué)生的信用評價體系，引導(dǎo)樹立以“信”立“貸”的觀念，實現(xiàn)良好大學(xué)生信貸消費生態(tài)環(huán)境的營造，從樹立信貸消費理念，構(gòu)建信貸風(fēng)險防范機制，完善信貸消費法律體系等角度入手，使得大學(xué)生信貸消費在規(guī)范化和法律化的背景下開展。同時企業(yè)加強監(jiān)管，完善信貸風(fēng)險控制機制，提高風(fēng)險控制的技術(shù)，加強借貸雙方信息的對稱性，我國大學(xué)生信貸消費市場定會朝著更加健康的方向發(fā)展。
參考文獻：
[1]張英，任慧英.對當(dāng)代大學(xué)生消費行為及教育對策的幾點思考[J].社科縱橫，2008（11）.
[2]孫浩.對我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理的研究[J].貴州大學(xué)學(xué)報，2011（02）.
[3]祁問雪.我國消費信貸的信用風(fēng)險管理研究[D].對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)，2007.
關(guān)鍵詞：小額信貸；經(jīng)濟；風(fēng)險管理
小額信用貸款也是現(xiàn)代金融當(dāng)中的一種借貸體系，它主要以信用為基礎(chǔ)，通過對借貸對象實際狀況的調(diào)查確立最終信貸的可行性，并且其主要面對的都是資本狀況較差的企業(yè)和個人?，F(xiàn)行的小額借貸主要發(fā)生在農(nóng)村，以信用社為中心進行著借貸工作，一般都有確定的借貸額度和期限，農(nóng)戶必須在規(guī)定的時間內(nèi)進行還貸。這種借貸形式?jīng)]有中間人，也無須抵押，但是它的操作對象卻是十分地局限，僅僅對于信譽度較高的個人和企業(yè)借貸。小額信用貸款不需要進行一次性償還，可以選擇分期小數(shù)額還清，這種服務(wù)方式剛剛進入中國，就吸引了大量的小資產(chǎn)企業(yè)和貧困戶。它也因為自己的特色迅速被人們認可和接收，但是，小額信用貸款也是有一定風(fēng)險的，而且其主要的借貸依據(jù)是以信譽為基礎(chǔ)的，一旦對方不予償還，很難進行追討，同時也會導(dǎo)致信用社等金融機構(gòu)的經(jīng)濟受到嚴重的損傷。為此，必須逐步加強對小額信貸運行過程中存在風(fēng)險的關(guān)注，并進行及時的完善改革和風(fēng)險防范，才能有效地控制信貸風(fēng)險損失降到最小。
一、小額信用貸款運行過程中存在的風(fēng)險
（一）市場的穩(wěn)定性較差，不利于資金的合理回收
小額信用貸款面臨的市場風(fēng)險是多種多樣的，其中主要有市場總體利率的變動、價格定位的變革、匯率的改動等等，一旦其中的任何一項發(fā)生改變，都會造成小額信用貸款市場收益的變動，產(chǎn)生各種不利的影響。小額信貸體系本身也屬于一種基礎(chǔ)的投資收益項目，借貸的主體方需要從其中獲得一定的利益，否則就失去了信貸的本質(zhì)意義。小額信貸在進行資本收回時，主要受到市場變動的影響，這主要是由于當(dāng)前的市場穩(wěn)定性十分差，隔段時間就會發(fā)生各樣的狀況，但是現(xiàn)階段的小額信貸體系還不完善，存在著許許多多的漏洞，對于市場風(fēng)險的防范機制還不是很健全，面對市場變動帶來的風(fēng)險，只能選擇承受，間接造成了經(jīng)濟的損傷十分嚴重的情況。此外，小額信用貸款的借貸對象是較為分散的，數(shù)量十分多，但是借貸的經(jīng)濟總量是不變的，一旦市場發(fā)生變動，會對整體的經(jīng)濟收益回收造成嚴重的困難。許多的借貸費用也極大地投資了個體戶產(chǎn)品，其中不乏大量的農(nóng)產(chǎn)品，農(nóng)產(chǎn)品本身的銷售就極為不穩(wěn)定，很容易出現(xiàn)變質(zhì)腐爛的狀況，而一旦農(nóng)戶出現(xiàn)了這種狀況，往往會拖延應(yīng)還貸款，導(dǎo)致信貸風(fēng)險愈加嚴重。
（二）以信用為基礎(chǔ)的借貸體系本身就存在極大的風(fēng)險性
小額信貸不同于普通的銀行款額借貸，其沒有確切地擔(dān)保和抵押，一旦出現(xiàn)逾期不還的現(xiàn)象，借貸的主體方很難進行經(jīng)濟的追討。雖然信用責(zé)任是每一位貸款人應(yīng)履行的義務(wù)，但是，并不是每個人都能認真地遵從這一規(guī)定。由于小額信用貸款的對象主要是貧困戶和小資產(chǎn)企業(yè)，它們的還款能力本身就較為低下，一旦資金流轉(zhuǎn)不靈，出現(xiàn)虧損的狀況，他們并不會拿一定的資產(chǎn)去償還借貸的款項，而是選擇盡力地拖延還款期限。這些狀況都導(dǎo)致了小額信用貸款面臨極大的風(fēng)險性。
二、小額信用貸款發(fā)放過程中的風(fēng)險防范措施
（一）高度加強小額信貸的監(jiān)督管理
小額信貸的運行過程之所以會產(chǎn)生較多的風(fēng)險，主要是由于風(fēng)險控制和防范的不當(dāng)，事前未曾對貸款對象的資信情況進行切實地了解，導(dǎo)致極其容易出現(xiàn)信用貸款的各類問題。為此，借貸的主體單位應(yīng)當(dāng)設(shè)立一定的借貸審核制度，并對貸款對象進行一定層次的信用評價，確定對方符合借貸信用要求后再進行資金的借貸，有效地降低風(fēng)險的發(fā)生概率。同時，借貸單位也應(yīng)當(dāng)逐步加強各項監(jiān)督管理措施的落實，確保貸款人信用評價的真實性，進行多重地考察，深入地了解貸款人的詳細運營情況，全面保障借貸資金用到最為合理的用途上，進而提高還款的效率。
（二）多層次地進行風(fēng)險分擔(dān)，降低風(fēng)險造成的損害
小額信貸首先是一種分散性較強的借貸方式，它的借貸風(fēng)險也因為這種狀況變得相對較高。而且大多數(shù)小額信用貸款都發(fā)生在農(nóng)村，主要用于農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)，其本身就存在很大的風(fēng)險性，容易受氣候等因素出現(xiàn)多樣的問題。為此，小額信用貸款單位可以與保險公司合作，為貸款人提供農(nóng)業(yè)意外保險，一方面可以提升貸款人的還款效率，另一方面能夠有效地進行風(fēng)險分擔(dān)，降低風(fēng)險產(chǎn)生的損害。
三、結(jié)束語
總而言之，小額信貸是現(xiàn)階段的一種十分重要的金融體系，在時代的迫切要求下，其也應(yīng)該得到全面地完善與發(fā)展。面對小額信貸存在的風(fēng)險，借貸單位要切實加強風(fēng)險的防范與管理，最有效地降低風(fēng)險程度，促進小額信貸的進一步優(yōu)化。
參考文獻：
[1]劉雪蓮.基于博弈論的中國農(nóng)村小額信貸問題研究[D].東北農(nóng)業(yè)大學(xué),2009.
[2]譚民俊.農(nóng)村小額信貸效率改進的微觀基礎(chǔ)研究[D].中南大學(xué),2007.
