時間：2023-05-30 14:44:30
序論：在您撰寫金融市場及其構(gòu)成要素時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
1.1金融生態(tài)系統(tǒng)的理論淵源
目前，對于金融生態(tài)的研究還沒有形成系統(tǒng)性的理論框架，但這一創(chuàng)造性概念的提出，具有一定的理論淵源。(1)金融發(fā)展理論是金融生態(tài)理論的根基。1966年1月，帕特里克(T．Patrick)發(fā)表了《欠發(fā)達(dá)國家的金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長》，提出了金融發(fā)展的原因及金融在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用問題，成為金融發(fā)展理論的最初論述。其后，戈德史密斯(Ray-mondW．Goldsmith，1969)在《金融結(jié)構(gòu)與金融發(fā)展》中提出了金融結(jié)構(gòu)理論作為對金融發(fā)展理論最初論述的補充。但之前理論側(cè)重于研究發(fā)達(dá)國家的金融狀態(tài)，對發(fā)展中國家涉足不多。1973年，麥金農(nóng)(RonaldI．Mckinnon)和肖(Shaw．E)對金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的相互關(guān)系以及發(fā)展中國家(地區(qū))的金融發(fā)展提出了精辟見解，他們提出的“金融抑制”和“金融深化”理論在經(jīng)濟(jì)學(xué)界引起強烈反響。20世紀(jì)80年代以后，在金融深化理論發(fā)展完善的同時，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家約瑟夫·斯蒂格利茨(J．E．Stiglitz)和阿瑟·威斯(ArthurWiess)以發(fā)達(dá)的金融市場為對象、不完全信息為基礎(chǔ)，提出了信貸配給理論，較好地結(jié)合了內(nèi)生增長理論等主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的最新成果，對金融在經(jīng)濟(jì)體系中的效能作了技術(shù)性的探討和詮釋。(2)生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)為金融生態(tài)理論提供了研究方法。1968年，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家肯尼斯·鮑爾在《一門科學(xué)———生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)》一書中正式提出“生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)”的概念。其后，便陸續(xù)出現(xiàn)了一批生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)的著作，包括羅馬俱樂部的《增長的極限》、英國學(xué)者愛德華·哥爾德史密斯的《生存的藍(lán)圖》、法國研究者朱利安·西蒙的《最后的資源》以及萊斯特·R·布朗的《生態(tài)經(jīng)濟(jì)》等等，都深入地闡述了生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本理論和相關(guān)問題。生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究鼓勵經(jīng)濟(jì)學(xué)與生態(tài)學(xué)等學(xué)科之間的交叉研究，倡導(dǎo)用新的方法分析生態(tài)系統(tǒng)與經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)之間的關(guān)系，為金融生態(tài)理論的研究方法提供借鑒。(3)自組織系統(tǒng)理論為金融生態(tài)系統(tǒng)提供了研究范式。哈耶克(Hayek)認(rèn)為，“自組織”、“自組織系統(tǒng)”(Self－organizingSystems)或者“自我生成系統(tǒng)”(Self－generatingSystem)之類的概念來自于控制論，意謂系統(tǒng)內(nèi)部力量的互動創(chuàng)造出一種“自生自發(fā)的秩序”(SpontaneousOrder)，或譯“自發(fā)秩序”。這種自發(fā)秩序僅出現(xiàn)在復(fù)雜程度很高的系統(tǒng)中，這種系統(tǒng)包含大量元素，且各元素之間具有非剛性的隨機特性關(guān)系，自組織是靠變革系統(tǒng)元素間舊的聯(lián)系，建立系統(tǒng)元素間新的聯(lián)系來實現(xiàn)的?？梢哉f，金融生態(tài)系統(tǒng)就是這樣一種自發(fā)秩序，依靠變革內(nèi)生性因素(金融生態(tài)主體和金融生態(tài)環(huán)境)間舊的聯(lián)系并建立新的聯(lián)系的螺旋上升的過程來實現(xiàn)自身的不斷改善。
1.2金融生態(tài)系統(tǒng)的觀點分類
對于金融生態(tài)的理解，目前國內(nèi)主要可分為兩大類，一類是金融生態(tài)環(huán)境觀，一類是金融生態(tài)系統(tǒng)觀。(1)金融生態(tài)環(huán)境觀從群體生態(tài)學(xué)角度，強調(diào)“生物群落賴以生存的物理環(huán)境”或“非生物成分”。代表性學(xué)者有:白欽先、周小川、唐旭、曾康霖等。他們認(rèn)為金融生態(tài)等同于金融生態(tài)環(huán)境。白欽先認(rèn)為，金融資源的開發(fā)和利用是社會經(jīng)濟(jì)擴大資源基數(shù)和提高資源利用效率的重要組成，而金融資源的開發(fā)利用過程和效率狀態(tài)則構(gòu)成一國經(jīng)濟(jì)的金融生態(tài)環(huán)境。曾康霖認(rèn)為，從金融本身產(chǎn)生、發(fā)展和消亡來看，金融生態(tài)實質(zhì)是金融環(huán)境，且金融生態(tài)不能等同于金融管理。周小川認(rèn)為，金融生態(tài)是一個比喻，它指的主要不是金融機構(gòu)的內(nèi)部動作，而是金融運行的外部環(huán)境，也就是金融運行的一些基礎(chǔ)條件。其中法律制度環(huán)境是金融生態(tài)的主要構(gòu)成要素。徐諾金雖然是金融生態(tài)系統(tǒng)觀的代表性學(xué)者，但也曾專門撰文探討過金融生態(tài)環(huán)境，并且與周小川一樣，認(rèn)為建設(shè)一個符合市場經(jīng)濟(jì)的金融法律制度才是解決我國金融生態(tài)環(huán)境缺陷的關(guān)鍵。唐旭也將金融生態(tài)中的法律問題作為金融領(lǐng)域的關(guān)注焦點。當(dāng)然，金融生態(tài)環(huán)境并非特指金融法律制度。具體構(gòu)成要素將在后面詳細(xì)描述。(2)金融生態(tài)系統(tǒng)觀側(cè)重“生物群落”或“生物成分”，從而構(gòu)成具有相對獨立秩序結(jié)構(gòu)和要素邏輯條理等特性的、互動式動態(tài)平衡金融生態(tài)系統(tǒng)。代表性學(xué)者有徐諾金、林永軍、李揚、位、謝太峰等。他們認(rèn)為金融生態(tài)是一種開放復(fù)雜巨系統(tǒng)，包括金融生態(tài)主體和金融生態(tài)環(huán)境。如中國社會科學(xué)院金融研究所將金融生態(tài)系統(tǒng)定義為由金融主體及其賴以存在和發(fā)展的金融生態(tài)環(huán)境共同組成的動態(tài)平衡系統(tǒng);張志元等將城市金融生態(tài)系統(tǒng)定義為由金融體系模塊和生態(tài)環(huán)境模塊共同組成的綜合性動態(tài)平衡系統(tǒng);曾建等探究頻頻爆發(fā)的全球性金融危機和我國一系列金融風(fēng)險的本質(zhì)原因，得出所有的金融風(fēng)險產(chǎn)生原因都可以歸結(jié)于金融生態(tài)系統(tǒng)的失衡，也就是由金融交易主體系統(tǒng)與環(huán)境系統(tǒng)的不協(xié)調(diào)發(fā)展所致。另一些學(xué)者為金融生態(tài)加入了金融生態(tài)調(diào)節(jié)這一構(gòu)成要素。如徐諾金就認(rèn)為金融生態(tài)由三部分組成，分別是金融生態(tài)主體(金融機構(gòu))、金融生態(tài)環(huán)境及金融生態(tài)調(diào)節(jié)(即金融監(jiān)管)。
2金融生態(tài)主體與金融生態(tài)環(huán)境
由于研究視角、理解深度與研究目的不同，學(xué)者們對于金融生態(tài)主體與金融生態(tài)環(huán)境的范疇界定有所差異。
2.1金融生態(tài)主體
同為立足于金融產(chǎn)品與服務(wù)的生產(chǎn)者角度，學(xué)者們對金融生態(tài)主體的范疇界定也不同。一部分并且是較大一部分學(xué)者將金融生態(tài)主體局限于金融機構(gòu)。徐諾金在論文中直接使用金融組織代替金融生態(tài)主體;林永軍雖沒有直接說明，但從其字里行間辨析，對金融主體的闡述也基本上以金融機構(gòu)為立足點;中國人民銀行廣州分行課題組對金融生態(tài)主體有過定義式的描述，認(rèn)為金融生態(tài)主體是指具有自身生存動機和利益追求的、為了自身的生存與發(fā)展，不斷地調(diào)整自身以適應(yīng)環(huán)境和根據(jù)自身需要去作用環(huán)境的行為主體或組織單位，如銀行、證券、保險、民間借貸等金融機構(gòu)和組織。另外一些學(xué)者則對金融產(chǎn)品與服務(wù)的生產(chǎn)者范圍進(jìn)行了擴充。如李揚認(rèn)為金融生態(tài)主體既包括金融機構(gòu)和金融市場這些直接提供金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的主體，也包括那些以制定政策、確定規(guī)范、進(jìn)行調(diào)控和實施監(jiān)管為職能，從而直接影響金融機構(gòu)和金融市場的運行，同時也直接影響金融產(chǎn)品和金融服務(wù)供應(yīng)之種類、規(guī)模、價格、質(zhì)量、范圍等的金融決策機構(gòu)和金融監(jiān)管機構(gòu)。立足于金融產(chǎn)品與服務(wù)買賣雙方的角度，位認(rèn)為金融主體意謂金融活動者，絕非僅限金融機構(gòu)，而指金融產(chǎn)品交易的買賣雙方。因為盡管金融機構(gòu)或金融組織是金融活動的專業(yè)主體，在金融發(fā)展中處于核心地位，但如果沒有眾多的金融活動兼職主體，金融活動專業(yè)主體的“獨腳戲”也拉不開序幕。易憲容等［10］除認(rèn)為金融主體應(yīng)包括金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的生產(chǎn)者和消費者外，還應(yīng)該包括保證金融交易得以順利進(jìn)行的第三方，不僅涵蓋金融決策機構(gòu)和金融監(jiān)管機構(gòu)，也包括律師事務(wù)所、會計事務(wù)所和金融咨詢評估機構(gòu)等。
2.2金融生態(tài)環(huán)境
在“經(jīng)濟(jì)學(xué)50人論壇”上所作的演講中，第一次將影響我國銀行業(yè)80%的不良資產(chǎn)形成的外部原因統(tǒng)稱為金融生態(tài)環(huán)境，他認(rèn)為金融生態(tài)環(huán)境指微觀層面的金融環(huán)境，包括法律、社會信用體系、會計與審計準(zhǔn)則、市場體系、中介服務(wù)體系、企業(yè)改革進(jìn)展及銀企關(guān)系等多方面的外部環(huán)境;徐諾金認(rèn)為金融生態(tài)的外部環(huán)境包括法律制度、誠信環(huán)境、企業(yè)制度和行政體制等方面;蘇寧將良好的金融生態(tài)環(huán)境的基本內(nèi)涵界定為五部分:穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、完善的法制環(huán)境、良好的信用環(huán)境、協(xié)調(diào)的市場環(huán)境和規(guī)范的制度環(huán)境。這些學(xué)者都是從定性的角度對金融生態(tài)環(huán)境進(jìn)行描述，另一些則進(jìn)行了詳細(xì)的定量分析。其中比較全面的研究是中國社會科學(xué)院金融研究所的調(diào)查報告《中國城市金融生態(tài)環(huán)境評價》。該報告以城市為基本分析對象，選取9個指標(biāo)對中國城市金融生態(tài)環(huán)境進(jìn)行評價，按重要性排序依次是:法制環(huán)境、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、金融部門獨立性、企業(yè)誠信、地方金融發(fā)展、地方政府公共服務(wù)、社會誠信、中介服務(wù)和社會保障。該報告運用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析模型(DEA)，以城市金融資產(chǎn)質(zhì)量狀況(由測評指標(biāo)測度生成)為產(chǎn)出，以城市金融生態(tài)的9個構(gòu)成維度(由分析性指標(biāo)體系生成)為投入，構(gòu)建了一個刻畫“金融生態(tài)環(huán)境邊界”的超曲面，進(jìn)而得出了描述城市金融生態(tài)環(huán)境的綜合指標(biāo)(政府對經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)、經(jīng)濟(jì)運行的質(zhì)量、地區(qū)金融發(fā)展及金融信用的基礎(chǔ)設(shè)施和制度基礎(chǔ)建設(shè))，并運用這些指標(biāo)對中國50個城市的金融生態(tài)環(huán)境進(jìn)行了評分和排名，與周小川、徐諾金和蘇寧不同的是，李揚界定的金融生態(tài)環(huán)境的范圍除了金融主體在其中生成、運行和發(fā)展的外部環(huán)境外，還包括由居民、企業(yè)、政府和國外等部門構(gòu)成的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的消費群體。另辟蹊徑，以山東省3個城市為例，建立了對區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境評價的指標(biāo)體系，他的指標(biāo)體系分為3個層次，包含經(jīng)濟(jì)資本回報率、銀行部門貸款平均收益率、加權(quán)風(fēng)險度和法律信用環(huán)境等變量，即徐小林所探討的金融生態(tài)環(huán)境其實僅限于銀行生態(tài)。
2.3文獻(xiàn)述評
對于金融生態(tài)主體范疇的界定，本文認(rèn)為應(yīng)該突出重點與核心，立足于金融產(chǎn)品與服務(wù)的生產(chǎn)者這一專業(yè)主體，消費者、監(jiān)管者等眾多金融活動的兼職主體都處于與專業(yè)主體互動的外部范疇，可一并歸入金融生態(tài)環(huán)境之中。此外，一方面金融市場亦履行著直接提供金融產(chǎn)品與服務(wù)的職責(zé)，另一方面，從指標(biāo)選取的角度，作為金融機構(gòu)的活動平臺，金融市場的規(guī)模是反映金融生態(tài)主體狀況不可或缺的一部分，所以對于金融生態(tài)主體內(nèi)涵與范疇的界定，本文認(rèn)為:金融生態(tài)主體是指具有自身生存動機和利益追求的、為了自身的生存與發(fā)展，不斷地調(diào)整自身以適應(yīng)環(huán)境和根據(jù)自身需要去作用環(huán)境的行為主體或組織單位，包括金融機構(gòu)和金融市場兩部分。對于金融生態(tài)環(huán)境范疇的界定，本文認(rèn)為金融生態(tài)環(huán)境指金融運行的外部環(huán)境，即金融運行的一些基礎(chǔ)條件。除了學(xué)者們廣泛探討的政治、經(jīng)濟(jì)、文化等社會生態(tài)環(huán)境，還包括由居民、企業(yè)、政府和國外等部門構(gòu)成的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的消費群體，以及金融決策和監(jiān)管部門，它們是金融生態(tài)環(huán)境問題的專屬。
3結(jié)論性評價
【關(guān)鍵詞】金融創(chuàng)新 金融風(fēng)險 風(fēng)險管理
在以盈利為目的的金融業(yè)里，金融創(chuàng)新是發(fā)掘潛在利潤的重要工具。但是由于近年來國際金融危機的影響，使得金融業(yè)開始重視金融創(chuàng)新與風(fēng)險管理之間的關(guān)系。為了保證金融創(chuàng)新的可持續(xù)效應(yīng)，需要加強對金融創(chuàng)新的風(fēng)險管理。
一、金融創(chuàng)新概念
金融創(chuàng)新問題首次被提出是在奧地利政治經(jīng)濟(jì)學(xué)家約瑟夫﹒熊彼特所撰寫的《經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論》中。我國經(jīng)濟(jì)學(xué)家普遍認(rèn)為金融創(chuàng)新是指金融內(nèi)部各構(gòu)成要素的重新組合，以及對各要素進(jìn)行創(chuàng)新性變革而創(chuàng)造產(chǎn)生的新事物。從以往對金融創(chuàng)新的研究可以發(fā)現(xiàn)，對于金融創(chuàng)新的理解主要集中在三個層面：宏觀層面、中觀層面和微觀層面。宏觀層面是將金融行業(yè)歷史發(fā)展的重大變革作為一次次金融創(chuàng)新。金融創(chuàng)新就是金融業(yè)發(fā)展史的真實寫照，沒有金融創(chuàng)新的存在就沒有金融業(yè)的不斷發(fā)展。中觀層面是指政府或金融機構(gòu)為轉(zhuǎn)移經(jīng)營風(fēng)險，降低經(jīng)營成本，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，通過改變金融中介功能，創(chuàng)造一個具有流動性、安全性和盈利性的高效率資金營運體系的過程。微觀層面是指金融工具的創(chuàng)新。對金融工具的創(chuàng)新主要可分為信用創(chuàng)新型、風(fēng)險轉(zhuǎn)移創(chuàng)新型、增加流動創(chuàng)新型和股權(quán)創(chuàng)造創(chuàng)新型。
由此可知，我們可以認(rèn)為金融創(chuàng)新是改革現(xiàn)有的金融體制和創(chuàng)造新的金融工具，以獲取目前無法取得的潛在利潤的過程，它是一個為盈利動機推動、緩慢進(jìn)行、持續(xù)不斷的發(fā)展過程。
二、金融創(chuàng)新過程中的風(fēng)險表現(xiàn)
任何創(chuàng)新活動都會伴隨著風(fēng)險，而這種風(fēng)險有的是可預(yù)知的，有的是不可預(yù)知的。金融創(chuàng)新活動也勢必?zé)o法擺脫金融風(fēng)險的束縛，隨著金融創(chuàng)新的全面發(fā)展，金融風(fēng)險也會隨之加強，隨之而來的是復(fù)雜化和集中化的高風(fēng)險。其具體表現(xiàn)為：
首先，金融創(chuàng)新導(dǎo)致金融市場風(fēng)險加強。金融創(chuàng)新不斷推動金融市場的發(fā)展，但同時也為金融市場帶來了巨大的風(fēng)險隱患。這種風(fēng)險是金融中介組織普遍面臨的風(fēng)險，不管是資本市場還是貨幣市場，都會受到金融風(fēng)險的影響。資本市場所面臨的風(fēng)險主要表現(xiàn)在資本金不足，資產(chǎn)規(guī)模小和業(yè)務(wù)風(fēng)險突出。而貨幣市場主要面臨的風(fēng)險主要表現(xiàn)在盈利水平下降、不良資產(chǎn)比例增高。金融市場通過創(chuàng)新來不斷地贏取潛在利潤，但由于市場基礎(chǔ)條件的缺陷，導(dǎo)致創(chuàng)新風(fēng)險的加強，這需要金融市場的不斷完善來彌補風(fēng)險所帶來的隱患。
其次，金融創(chuàng)新導(dǎo)致金融系統(tǒng)風(fēng)險加劇。金融系統(tǒng)是金融中介機構(gòu)和金融市場共同構(gòu)成的有機體，市場資金通過系統(tǒng)從資金盈余方向資金短缺方移動。這種建立在資金流動基礎(chǔ)上的系統(tǒng)使得金融機構(gòu)間保持者密切的交往，形成了以資金為紐帶的合作關(guān)系，而這種相關(guān)性也導(dǎo)致了個體金融創(chuàng)新所帶來的風(fēng)險直接波及到系統(tǒng)內(nèi)的其他金融機構(gòu)，這種金融風(fēng)險具有迅速擴張的特點，從而直接影響到金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。
最后，金融創(chuàng)新導(dǎo)致金融經(jīng)營風(fēng)險加深。金融創(chuàng)新促進(jìn)金融機構(gòu)間的不斷競爭，而這種競爭導(dǎo)致了金融機構(gòu)的只求高收益的行為，這種行為必然會伴隨著高風(fēng)險到來，這便導(dǎo)致金融機構(gòu)信譽值的下降。這直接加深了金融行業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險，經(jīng)營的潛在風(fēng)險一旦變成現(xiàn)實必將會給金融機構(gòu)帶來巨大的損失。
三、防范金融創(chuàng)新風(fēng)險的對策
金融創(chuàng)新為金融行業(yè)帶來潛在盈利的同時，也使得金融行業(yè)面臨著前所未有的風(fēng)險。因此，金融中介機構(gòu)進(jìn)行金融創(chuàng)新的同時，需要防范金融風(fēng)險的產(chǎn)生。
隨著我國金融市場的不斷發(fā)展，金融市場風(fēng)險已經(jīng)成為金融中介結(jié)構(gòu)面臨的主要風(fēng)險?，F(xiàn)階段，我國金融機構(gòu)所創(chuàng)新的金融工具具有較低的風(fēng)險定價，風(fēng)險轉(zhuǎn)移能力也較弱，因此，提高市場風(fēng)險管控能力是目前金融機構(gòu)和政府監(jiān)管部門亟待解決的問題。在金融創(chuàng)新的驅(qū)動下，政府部門的金融監(jiān)管也要進(jìn)行改善。金融監(jiān)管是一國政府為保證宏觀經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)有序進(jìn)行，實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，通過一定的金融主管機關(guān)，依照法律、法規(guī)和一定程序，對各金融機構(gòu)和金融市場實行檢查、組織、協(xié)調(diào)的過程。政府監(jiān)管部門既要積極鼓勵金融機構(gòu)的創(chuàng)新，規(guī)范創(chuàng)新行為，提高監(jiān)督管理水平，又要完善相關(guān)的金融政策和法規(guī)，建立合理有序，可持續(xù)發(fā)展的金融創(chuàng)新環(huán)境。
金融市場的國際化是金融行業(yè)發(fā)展的必然趨勢，而這種趨勢也勢必加強了國際化的金融合作。加強國際金融行業(yè)的合作可以了解國際先進(jìn)的金融理念，通過金融市場信息共享能夠為金融創(chuàng)新提供寶貴的知識型經(jīng)驗。不僅如此，我國監(jiān)管組織還可以參與到國際監(jiān)管組織內(nèi)，參照國際化標(biāo)準(zhǔn)制定我國金融業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)則，使之達(dá)到全面的金融合作。
四、結(jié)語
金融創(chuàng)新在我國還處于起步階段，它的成長需要金融機構(gòu)、投資者和政府監(jiān)管機構(gòu)的共同推動。政府監(jiān)管部門要將公共利益放到首位，監(jiān)督金融中介機構(gòu)向金融投資者告知風(fēng)險信息，使金融投資者的利益得到保護(hù)。政府監(jiān)管部門還要與金融機構(gòu)共同履行對金融投資者教育的責(zé)任，無償性地向金融投資者普及金融知識。金融機構(gòu)在進(jìn)行金融創(chuàng)新的同時要充分分析金融市場狀況，對金融產(chǎn)品的研發(fā)要立足于當(dāng)下金融市場，只有這樣才能在金融創(chuàng)新的過程中更有效地降低金融風(fēng)險。
參考文獻(xiàn)
[1]鄭明川，包萬根，蔣建華.論我國的金融創(chuàng)新及其風(fēng)險管理[J].商業(yè)研究，2003（20）.
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【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行，存款，創(chuàng)新
近年來，我國從上到下已經(jīng)開始意識到金融業(yè)的改革已經(jīng)迫在眉睫。利率市場化、匯率自由化以及人民幣國際化等是我國金融發(fā)展方向。而其中利率市場化又關(guān)乎著我國眾多商業(yè)銀行的利益，那么面對逐步利率市場化以后，息差的消失，我國商業(yè)銀行將何去何從。因而，從現(xiàn)在開始，我國商業(yè)銀行應(yīng)就如何提高存款及存款賬戶管理能力提出有效措施，這對于我國金融銀行業(yè)能長遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展以及維護(hù)我國金融穩(wěn)定有著重要意義。
一、中美商業(yè)銀行存款產(chǎn)品之間的差異性
從美國商業(yè)銀行對比來看，它們的存款產(chǎn)品與我國商業(yè)銀行的存款產(chǎn)品在種類上和結(jié)構(gòu)上存在的較大的差異。
其中，就種類方面來看，美國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品一般分為支票類存款、儲蓄存款、定額存單，而中國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品則主要分為活期存款、定期存款以及介于兩者之間的定活兩便類存款。從中可以看出，美國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品使得整個個市場被完全地細(xì)分，消費者可以根據(jù)自己的需要選擇不同的存款產(chǎn)品，可以滿足不同的消費群體對于存款產(chǎn)品的需求。相比之下中國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品的種類要少很多，且產(chǎn)品之間的差異性也體現(xiàn)不出來，居民儲蓄類的存款產(chǎn)品主要分為活期存款、定期存款、定活兩便等，并且存款產(chǎn)品都具有明顯的期限特征。
就產(chǎn)品結(jié)構(gòu)上來看，美國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品和我國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品在微觀構(gòu)成要素、對存款產(chǎn)品賬戶余額要求以及存款產(chǎn)品定價等方面存在的較大差異。
二、中美商業(yè)銀行存款產(chǎn)品之間產(chǎn)生差異的原因
造成中美兩國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品產(chǎn)生差異的原因有如下四點：
第一，兩國的利率市場化程度不同。美國早在1986年4月即實現(xiàn)全面的利率市場化。所以美國商業(yè)銀行競爭激烈，而正是這樣激烈的競爭成為了美國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品不斷創(chuàng)新的原動力。反觀中國，由政府規(guī)定的存貸款利率造成我國商業(yè)銀行是以息差作為主要盈利來源，這也就造就了我國商業(yè)銀行創(chuàng)新能力不足。
第二，對待客戶需求的態(tài)度不同。商業(yè)銀行作為一個企業(yè)，其經(jīng)驗?zāi)繕?biāo)必定是利潤最大化，而客戶是銀行獲取利潤的來源。在美國，居民投資渠道廣闊，所以為了從別的金融行業(yè)爭奪客戶，美國商業(yè)銀行會針對不同的客戶，創(chuàng)造出不同的存款產(chǎn)品，滿足每一個客戶的需求。
第三，兩國的經(jīng)營模式不同。我國利率市場化不足也注定了我國我國商業(yè)銀行的主要收入是存貸利息差，而在美國，約兩成的利潤都是靠零售業(yè)務(wù)，所以美國商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新。
第四，兩國金融從業(yè)人員的素質(zhì)不同。在我國，雖然從事金融業(yè)的人員較多，但是高素質(zhì)人才匱乏。美國的金融市場發(fā)展較早，培養(yǎng)了大量優(yōu)秀的金融從業(yè)人員，他們具有扎實的專業(yè)基礎(chǔ)和較好的知識結(jié)構(gòu)，因此美國的商業(yè)銀行能夠不斷的對存款產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新。
三、美國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品創(chuàng)新的推動力
創(chuàng)新是發(fā)展的源泉，是前進(jìn)的動力。這在銀行業(yè)也不例外，商業(yè)銀行進(jìn)行存款創(chuàng)新，是銀行適應(yīng)不斷發(fā)展的外部環(huán)境，不斷改進(jìn)內(nèi)部經(jīng)營管理方法，通過使銀行對其外部環(huán)境不斷的適應(yīng)性調(diào)整，達(dá)到安全地贏取最大利潤的經(jīng)營目的?？偟膩碚f，存款創(chuàng)新的推動力主要有以下幾個方面：第一，利率市場化使商業(yè)銀行在存款市場上的競爭加劇，同時利率風(fēng)險加大。商業(yè)銀行間激烈的存款競爭，如果各個銀行都是一味地提高存款利率，必將使銀行進(jìn)入惡性競爭，因而盡可能地創(chuàng)新，來滿足不同需求的存款者，以贏取更多的資金來源才是商業(yè)銀行的經(jīng)營之道。第二，金融市場上其他投資工具的創(chuàng)新，導(dǎo)致存款這一傳統(tǒng)金融工具的吸引力下降。現(xiàn)階段，金融業(yè)各行各業(yè)都在以創(chuàng)新贏得新發(fā)展，所以為了和其他投資工具的競爭，銀行業(yè)必須進(jìn)行存款創(chuàng)新，來滿足客戶不斷的要求，達(dá)到吸引客戶的目的。
四、從美國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品創(chuàng)新給我國商業(yè)銀行存款及存款產(chǎn)品設(shè)計的建議
從上文中對美國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品創(chuàng)新以及其經(jīng)營管理的論述，結(jié)合我國商業(yè)銀行歷史發(fā)展的經(jīng)驗，提出在我國利率市場化進(jìn)程中，我國商業(yè)銀行需積極調(diào)整發(fā)展的幾條合理性建議。
一是加強監(jiān)管、激勵機制。我國各個銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)在“審慎監(jiān)管”的理念下加強對銀行存款產(chǎn)品創(chuàng)新的鼓勵。
二是細(xì)化市場，增加產(chǎn)品種類。“以客戶為中心”是每一個服務(wù)行業(yè)的重要成功準(zhǔn)則，這在銀行業(yè)也不例外。我國商業(yè)銀行應(yīng)借鑒美國商業(yè)銀行發(fā)展的經(jīng)驗，在利率市場化逐漸推行的時候，以服務(wù)取勝，將產(chǎn)品細(xì)分，學(xué)習(xí)美國商業(yè)銀行“多要素構(gòu)成、多樣化產(chǎn)品、市場化定價、多渠道營銷、個性化選擇”的產(chǎn)品營銷體系
三是增加產(chǎn)品構(gòu)成要素，完善存款產(chǎn)品內(nèi)在缺陷。存款產(chǎn)品的構(gòu)成要素包括期限、利率、開戶起點、日均余額/聯(lián)合余額、優(yōu)惠（減免賬戶管理費、免費簽發(fā)若干次支票、利率優(yōu)惠等）、懲罰（收取賬戶管理費、降低利率等）、存款保險等七個要素。應(yīng)該利用這些產(chǎn)品構(gòu)成要素搭配創(chuàng)造出多種新的存款產(chǎn)品，并通過要素重組“自動創(chuàng)新”改變我國單一的“期限——利率”型存款產(chǎn)品。
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【關(guān)鍵詞】 石油項目 融資環(huán)境 評價方法 評價分析
1 引言
在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，石油企業(yè)由于發(fā)展需要，進(jìn)行項目融資已成為一種常見的資金籌集方式，特別是對海外資金的利用，為企業(yè)解決石油項目資金問題提供了一種新方法，得到世界各國的普遍重視。而項目融資環(huán)境是項目能否順利進(jìn)行的一個關(guān)鍵因素，客觀、全面的分析石油項目的融資環(huán)境是進(jìn)行融資決策的基礎(chǔ)。因此有必要對因石油資源分布的不均衡、勘探程度差異、政治、經(jīng)濟(jì)以及制度的變化引起的融資環(huán)境進(jìn)行有效的評價，以形成合理的項目融資結(jié)構(gòu)，這將對石油產(chǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生積極作用[1]。
2 石油項目融資環(huán)境及成因
從廣義的角度看石油項目融資（Petroleum Project Financing），是通過用石油項目的資金、預(yù)期未來收益或權(quán)益作為抵押而獲得的有限追索權(quán)或無追索權(quán)的融資或籌資模式，其實質(zhì)是到期歸還貸款的資金來自于石油項目自身[2]。由于石油項目融資本身具有的風(fēng)險隔離、風(fēng)險分擔(dān)、融資杠桿、稅收減免政策等優(yōu)勢，因此在大型的石油企業(yè)被廣泛應(yīng)用，是企業(yè)擴大規(guī)模、擴大生產(chǎn)的一個重要手段，對企業(yè)的發(fā)展具有重要作用。
2.1 石油項目融資環(huán)境的構(gòu)成要素
項目融資環(huán)境則是指影響或制約融資動機、融資決策行為、效益和融資活動整個過程的各種外部境況和條件的總稱[3][4]。項目融資環(huán)境一般由與融資活動相關(guān)的政治、經(jīng)濟(jì)、制度、金融等方面的因素構(gòu)成。
2.1.1 制度因素
項目融資的制度環(huán)境由以下幾方面構(gòu)成[5]：
（1）非正規(guī)制度。非正規(guī)制度主要指隨歷史沉淀下來的對人們的思想影響深遠(yuǎn)的思想觀念等，一般會成為項目融資方向選擇的參考。
（2）經(jīng)濟(jì)體制。經(jīng)濟(jì)體制影響到國家對哪些重點項目進(jìn)行政策支持，從而影響項目融資的方向性和資金幅度。
（3）法律及法規(guī)制度。法律及法規(guī)制度由于本身具有強制性，對于穩(wěn)定金融市場，規(guī)范金融市場秩序，促進(jìn)項目融資的順利進(jìn)行具有積極作用。
（4）銀行的企業(yè)制度。銀行是公司獲取債務(wù)性資金的主要來源機構(gòu)，其公司內(nèi)部制定的企業(yè)規(guī)則也將影響項目融資。
2.1.2 市場因素
金融市場環(huán)境是融資環(huán)境的重要組成部分之一。它是指一個國家或地區(qū)擁有金融機構(gòu)的種類和數(shù)量，業(yè)務(wù)范圍、市場的開放程度及其自由化程度，金融工具的種類，金融體制的穩(wěn)定性。金融市場在項目融資過程中起著金融中介、調(diào)整資金短缺的作用。從總體上看，構(gòu)建完善的金融市場體系，更有利于籌資方面的競爭，提高資金的使用價值。
2.1.3 政治因素
政治因素主要指國家的政治穩(wěn)定性，以及政策因素對石油項目融資過程所產(chǎn)生的外部影響。在石油項目融資中最主要的政治因素有政治體制、政治穩(wěn)定性、政策的連續(xù)性、政府信用等級以及外交政策等。
2.1.4 經(jīng)濟(jì)因素
經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境因素是項目融資的主要因素。它是指進(jìn)行融資活動所處于的經(jīng)濟(jì)環(huán)境狀況。經(jīng)濟(jì)環(huán)境主要包括經(jīng)濟(jì)波動周期、國家經(jīng)濟(jì)政策、匯率變動、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素。
2.2 石油項目融資環(huán)境現(xiàn)狀
目前從我國所面臨的融資環(huán)境來看，可歸納為以下幾點：
（1）融資資金供求關(guān)系緊張，石油融資面臨資金短缺。隨著世界經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，各國對原油的需求量日益巨增，出現(xiàn)了求大于供的趨勢，世界性資金短缺危機正在漸漸地顯現(xiàn)出來。
（2）國際銀行業(yè)對資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，使通過獲取國際銀行貸款進(jìn)行項目融資困難加劇。
（3）世界經(jīng)濟(jì)區(qū)域化趨勢改變了資金的流向。以海外石油項目融資的區(qū)域為例，目前正在逐步形成以東南亞、非洲、美洲、中東為中心的四大融資戰(zhàn)略區(qū)域[6]。
3 石油項目融資環(huán)境的評價分析
良好的融資環(huán)境是吸引融資的關(guān)鍵，為了更好的對海外石油項目融資環(huán)境進(jìn)行評價，企業(yè)在吸引融資和促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出合理決策，對融資環(huán)境進(jìn)行客觀科學(xué)的評價和分析是確認(rèn)海外石油項目融資環(huán)境的基礎(chǔ)。
按照融資主體的不同動機和關(guān)注點的差異，在進(jìn)行行業(yè)決策和融資環(huán)境評價時將這一因素的權(quán)重予以適當(dāng)調(diào)整，采用多因素評價法進(jìn)行評價。評價可取分?jǐn)?shù)也可采用等級制。即>90， >80， >70， >60，
石油項目融資環(huán)境評價公式如下：
式中 N 表示融資環(huán)境總得分；Wi 表示第i類要素權(quán)重；ui 表示第i類要素評分；
式中j表示i 類要素下的子要素；Wj 表示i類要素下子要素的權(quán)重；分別表示子要素各等級的比例。
評價時先對各類要素的子要素作出評價，計算出ui后，再計算出融資環(huán)境總分N。通過評價結(jié)果可以看出，對石油項目融資影響最大的是政治因素，政治穩(wěn)定性程度是衡量政治因素最重要的指標(biāo)，對項目融資的順利完成起著關(guān)鍵性作用；其次，是經(jīng)濟(jì)因素，它決定了該國對融資運用的程度和融資方式的多元化。然后是金融市場因素和制度因素，對石油項目融資也會產(chǎn)生一定的影響。
4 適應(yīng)融資環(huán)境的建議
為使石油項目融資順利進(jìn)行，融資環(huán)境的保證受到各國的廣泛關(guān)注。對于石油企業(yè)而言，項目融資總是受到地理條件制約、融資金額、政治經(jīng)濟(jì)敏感度、融資利潤回收期等因素影響，融資風(fēng)險也較為復(fù)雜。基于以上的分析可以看出，應(yīng)采取一些有效措施保證項目融資的成功：
（1）建立適當(dāng)?shù)娜谫Y保障機制，包括制訂有效的石油項目融資保障機制，建立政策支持體系等；
（2）提高國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，為減小石油項目融資風(fēng)險提供保障；
（3）制定相應(yīng)的金融政策，構(gòu)建完善的金融支持系統(tǒng)；
（4）完善相關(guān)的法律法規(guī)，加強對項目融資的監(jiān)控和管理。
5 結(jié)語
本文討論了石油項目融資環(huán)境的影響因素，分析了目前石油項目融資環(huán)境的現(xiàn)狀，采用多因素建模方法對石油項目融資環(huán)境進(jìn)行分析評價。并在此基礎(chǔ)上，給出了合理建議，該方法客觀反映了融資環(huán)境的真實情況，對提出有效的改善建議，促進(jìn)石油項目融資的環(huán)境朝著健康的方向發(fā)展具有重要意義。
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第一，不落窠臼
該書首次將貨幣市場、債券市場、外匯市場和股票市場之間的風(fēng)險傳導(dǎo)進(jìn)行了實證研究，并分析了這些市場之間波動傳導(dǎo)的時間、傳導(dǎo)的強度等。作者認(rèn)為，給某個金融市場一個沖擊(波動)，會傳導(dǎo)給其它的金融市場，但金融市場波動的傳導(dǎo)均存在一定的時滯。其他學(xué)者雖然也曾分析過金融市場之間的風(fēng)險傳導(dǎo)，但被考察的對象主要是股票市場，包括中國的股票市場和國際證券市場，對貨幣市場、外匯市場和債券市場未曾涉及，該書在金融市場風(fēng)險傳導(dǎo)的研究范圍上有所突破。另外，在實證分析的方法上，作者嘗試了VECM模型和GARCH模型，不僅探究了我國金融市場內(nèi)部、金融市場之間的風(fēng)險傳導(dǎo)，還檢驗了金融市場內(nèi)部的聯(lián)動關(guān)系，在實證研究的方法上可謂是一種創(chuàng)新。
第二，多視角研究
該書從金融自由化程度不高和基于完全自由化的角度探尋了金融風(fēng)險的傳導(dǎo)機制，探討了金融風(fēng)險傳導(dǎo)的路徑和載體。在以往分析金融危機傳導(dǎo)的相關(guān)文獻(xiàn)中，多是從金融危機的傳導(dǎo)渠道進(jìn)行研究，如金融渠道、貿(mào)易渠道、政治渠道等；而該書則從風(fēng)險傳導(dǎo)的路徑和載體角度進(jìn)行研究，亦即金融風(fēng)險通過何種路徑、借助何種載體進(jìn)行傳導(dǎo)，從而對金融風(fēng)險何時傳導(dǎo)、以何種方式傳導(dǎo)、傳導(dǎo)的方向、傳導(dǎo)的結(jié)果等整個傳導(dǎo)過程有一個清晰的認(rèn)識。進(jìn)而抽象出其一般原理，匯總其傳導(dǎo)機制，并對金融風(fēng)險的研究提供了新視野。作者認(rèn)為，金融風(fēng)險產(chǎn)生后會在金融體系內(nèi)部進(jìn)行傳導(dǎo)，所以防止金融風(fēng)險的傳導(dǎo)就可以避免金融危機的爆發(fā)。然而，隨著金融創(chuàng)新及金融自由化程度的不斷加深，金融危機的爆發(fā)將更加頻繁。因此，在金融自由化進(jìn)程中，還要時刻提防金融創(chuàng)新、衍生金融工具帶來的新風(fēng)險。美國次債危機的本質(zhì)就是金融創(chuàng)新過度及濫用衍生金融工具的結(jié)果。
第三，嚴(yán)謹(jǐn)、可靠
該書將規(guī)范研究與實證研究相結(jié)合，既體現(xiàn)了規(guī)范研究的嚴(yán)謹(jǐn)，又彰顯了實證研究的可靠。在理論方法上，該書運用金融體系內(nèi)在脆弱性理論、貨幣主義學(xué)派的金融脆弱性理論及借貸雙方的信息不對稱理論剖析了金融風(fēng)險的成因；運用貨幣政策傳導(dǎo)機制、金融市場的關(guān)聯(lián)性及波動傳導(dǎo)等傳導(dǎo)理論闡釋金融風(fēng)險的傳導(dǎo)；運用行為金融學(xué)理論解釋了金融市場上的從眾心理、羊群效應(yīng)；運用混沌理論論證了金融市場中初始條件的很小差異產(chǎn)生出最終現(xiàn)象的極大不同：運用金融自由化理論詮釋金融自由化增加了風(fēng)險傳導(dǎo)的概率。在實證分析上，該書運用描述性統(tǒng)計。參數(shù)估計(F檢驗、t檢驗)、Granger因果檢驗、Johanson協(xié)整檢驗及脈沖響應(yīng)、方差分解分析法和案例研究來驗證風(fēng)險傳導(dǎo)理論及其相關(guān)的結(jié)論。采用了大量的數(shù)據(jù)和模型，資料翔實，內(nèi)容豐富，形式多樣，相關(guān)圖表90多個，中，外參考文獻(xiàn)112項。尤其是分析了美國次貸危機對全球股市的影響，并將美國房地產(chǎn)市場作為風(fēng)險源、提供次級債貸款的銀行作為風(fēng)險傳導(dǎo)源進(jìn)行剖析，提高了該書的普適性及時效性。
第四，結(jié)合實際
[關(guān)鍵詞]經(jīng)管類院校；仿真；實驗教學(xué)體系
[中圖分類號]G40―057 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [論文編號]1009―8097(2011)09―0113―06
一 引言
模擬仿真實驗教學(xué)是指人為地創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)活動的仿真環(huán)境，以作為經(jīng)管類專業(yè)的實踐教學(xué)場所和組織形式。該模式起源于德國的“商務(wù)模式公司”。在上世紀(jì)50年代德國經(jīng)濟(jì)起飛初期，當(dāng)時許多有職業(yè)經(jīng)驗的成年受訓(xùn)者不大適合傳統(tǒng)以教師講授為主的培訓(xùn)形式，而希望能有實際動手的培訓(xùn)機會，但創(chuàng)造這種機會的現(xiàn)實條件又十分困難，于是“商務(wù)模擬公司”便應(yīng)運而生，它為受訓(xùn)者提供模擬仿真和實訓(xùn)教學(xué)兩種服務(wù)功能?！肮尽蓖耆鶕?jù)模擬市場的商情變化情況來決策和運行，能從事市場上幾乎任何一種商品的生產(chǎn)經(jīng)營，也適用于幾乎任何一種服務(wù)項目的經(jīng)營，運行實際費用極低。受訓(xùn)者在模擬時可經(jīng)歷全部的業(yè)務(wù)操作過程，了解業(yè)務(wù)過程中的各環(huán)節(jié)之間的聯(lián)系，學(xué)習(xí)商貿(mào)規(guī)則，熟悉市場-機制，可以出錯但毋須付出任何現(xiàn)實代價，不必承擔(dān)任何經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險。模擬時，除貨物等是虛擬的外，其它如單據(jù)、操作方式、核算辦法等均按照現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)活動中通行的做法設(shè)計和運作。多年的高校實驗教學(xué)實踐證明，這種模式不失為是一種高效的實驗教學(xué)模式。本文以高校財會專業(yè)為主線，嘗試探討經(jīng)管類院校模擬仿真實驗教學(xué)體系的構(gòu)建問題。
二 經(jīng)管類院校模擬仿真實驗教學(xué)體系構(gòu)建――基于財會專業(yè)主線
經(jīng)管類院校模擬仿真實驗教學(xué)體系依據(jù)“基本技能一綜合實踐一創(chuàng)新能力”的培養(yǎng)規(guī)律。基于層次架構(gòu)而設(shè)計，該體系的設(shè)計思路如圖1所示：
其中崗位單項實驗層仿真當(dāng)前會計行業(yè)常見的十三個明細(xì)崗位并依托相關(guān)理論課程而設(shè)計，專業(yè)綜合層仿真企業(yè)中會計機構(gòu)的綜合業(yè)務(wù)而設(shè)計，學(xué)科綜合層仿真企業(yè)管理團(tuán)隊模式而架構(gòu)的，而創(chuàng)新能力層則仿真市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境來設(shè)計。
1 崗位單項實驗層
財政部有關(guān)文件將會計劃分為以下十三個明細(xì)崗位，即負(fù)責(zé)人(主管)、出納、財產(chǎn)物資核算、工資核算、成本費用核算、財務(wù)成果核算、資金核算、往來核算、總賬核算、稽核、檔案管理、會計電算化以及管理會計。崗位單項實驗層的設(shè)計目標(biāo)就是要依托相關(guān)的會計課堂理論教學(xué)，突出崗位的業(yè)務(wù)分工特點，通過實驗使學(xué)生能熟悉各個會計崗位的業(yè)務(wù)流程，并掌握各崗位的業(yè)務(wù)技能。崗位單項實驗的內(nèi)容及其流程，按照以下次序來進(jìn)行：會計基礎(chǔ)一>出納崗位實驗一>往來會計崗位實驗一>存貨會計崗位實驗一>資產(chǎn)會計崗位實驗一>收入與利潤會計崗位實驗一>會計報表崗位實驗一>工資會計崗位實驗一>費用會計崗位實驗一>成本會計崗位實驗一>涉稅崗位實驗一>財務(wù)分析崗位實驗一>審計崗位實驗。崗位單項實驗課程的設(shè)計和實施，不僅要與會計理論課程同步，而且同時要兼顧教學(xué)進(jìn)度的安排。各崗位單項實驗的內(nèi)容及其目的如下表1所示。
通過與會計崗位及專業(yè)理論課程相結(jié)合的崗位單項仿真實驗，使學(xué)生能直觀體會和認(rèn)識會計學(xué)專業(yè)中各理論課程模塊的基本方法和基本理論。
2 專業(yè)綜合層
當(dāng)前經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)綜合化、整體化的過程越來越明顯，這就要求高校學(xué)生所學(xué)的專業(yè)知識之間要不斷地交叉和滲透。具體到會計專業(yè)而言，就要求專業(yè)教育要不斷提高知識結(jié)構(gòu)的通用性，拓寬學(xué)生的業(yè)務(wù)技能，培養(yǎng)其適應(yīng)能力。專業(yè)綜合層的實驗架構(gòu)就是要培養(yǎng)學(xué)生綜合、系統(tǒng)運用會計方法和技術(shù)，并獨立進(jìn)行會計核算的能力。我們姑且將這種綜合實驗場所稱之為“會計工場”。其實體模式既可模擬企業(yè)中會計機構(gòu)而設(shè)計，也可仿真社會上的“記賬中心”來架構(gòu)。設(shè)計會計工場的實驗內(nèi)容，主要應(yīng)在以下三個方面有所體現(xiàn)：
一是全面和系統(tǒng)。即在實訓(xùn)項目編排上要循序漸進(jìn)，體現(xiàn)全面、系統(tǒng)、科學(xué)和合理的特點，既能進(jìn)行單項訓(xùn)練又能進(jìn)行專業(yè)綜合訓(xùn)練。既要包含工業(yè)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)又要兼顧其他企業(yè)類型的相關(guān)業(yè)務(wù)；
二是真實和新穎。即要依據(jù)最新的相關(guān)法規(guī)和制度選用當(dāng)前各行業(yè)最新的票證、單證、印章，以一個企業(yè)真實完整的業(yè)務(wù)為主線來設(shè)計實驗內(nèi)容；三是操作性和實用性強。即所有實訓(xùn)項目均要采用真題來編排，并要求受訓(xùn)者要真刀實槍地進(jìn)行操作。
會計工場實訓(xùn)內(nèi)容分為核心和分支兩部分。核心部分要能充分體現(xiàn)會計核算工作的核心業(yè)務(wù)，主要完成在基礎(chǔ)會計與財務(wù)會計每章知識點實驗后，對一個完整企業(yè)會計期間的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，一般選擇股份制生產(chǎn)企業(yè)12月份的業(yè)務(wù)為實驗素材，以掌握會計核算的基本程序，做到會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范化：分支部分的實驗要兼顧會計基本核算工作以外的其他相關(guān)工作。如成本計算、納稅申報、財務(wù)分析和報表審計等，以提高學(xué)生的行業(yè)適應(yīng)能力。
通過核心和分支兩部分的會計工場實訓(xùn)，使學(xué)生實現(xiàn)由學(xué)習(xí)者向職場合格職員的角色轉(zhuǎn)換和過渡。下圖2為會計工場的實景架構(gòu)。
3 學(xué)科綜合層
經(jīng)濟(jì)管理是一項系統(tǒng)工程，它是各職能機構(gòu)、多種資源共同協(xié)調(diào)并有效運作的過程。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)信息化大背景下，社會及企業(yè)許多例行的管理職能和作業(yè)已被信息化軟件模塊和自動化流水線所代替，經(jīng)管類人員的職業(yè)精力和興趣已更多地轉(zhuǎn)向?qū)ζ髽I(yè)非線性、非結(jié)構(gòu)化的決策和管理上。從職場角度看，經(jīng)管類院校各專業(yè)的設(shè)置及其培養(yǎng)目標(biāo)應(yīng)是一個有機的統(tǒng)一體。在市場經(jīng)濟(jì)大背景下管理職能分工是在高校人才培養(yǎng)體系中的具體體現(xiàn)或“映射”。因此高校人才培養(yǎng)專業(yè)體系架構(gòu)必須要適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的需要，要寬泛結(jié)合，精通結(jié)合?？梢园呀?jīng)管類院校人才培養(yǎng)體系架構(gòu)看做是一個由各種“經(jīng)濟(jì)林地”共同構(gòu)成的廣袤“森林”。如下圖3所示。傳統(tǒng)經(jīng)管類院校的培養(yǎng)模式是自新生入校報到的第一天起就為其打上職業(yè)化的專業(yè)“烙印”(盡管這種選擇在很大程度上對學(xué)生而言帶有一定的盲目性)，并被引領(lǐng)到某一“經(jīng)濟(jì)林地”從事與這一品類“林木”相關(guān)的“植作”和“養(yǎng)護(hù)”學(xué)習(xí)。他甚至在就讀的整個大學(xué)期間都可能沒有機會去領(lǐng)略一下這個廣袤的“森林”有多大，森林中每片“經(jīng)濟(jì)林”有什么用，以及哪片“經(jīng)濟(jì)林”更適合自己的職業(yè)興趣。這樣懵懵懂懂地被“圈養(yǎng)”四年，最后又稀里糊涂地送出“林地”走向社會。學(xué)科綜合層實訓(xùn)的目的，就是要在校內(nèi)通過模擬仿真企業(yè)環(huán)境來完成經(jīng)管類學(xué)科知識間的大融合。
學(xué)科綜合層實訓(xùn)通過企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)沙盤模擬實驗來完成的。該實驗通過設(shè)置不同的角色來仿真企業(yè)的經(jīng)營管理職能架構(gòu)，通過設(shè)立規(guī)則和使用道具來仿真企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程和外部競爭環(huán)境，力圖通過角色、規(guī)則、.道具和團(tuán)隊的有效協(xié)作，將企業(yè)及其內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境搬進(jìn)課堂，并進(jìn)行全程多方位的模擬、展示與對抗。借用上述比喻，沙盤模擬實驗就好比通過課堂實踐引導(dǎo)學(xué)生登上了一個森林的高地，俯瞰
到了森林的全貌，窺視到了森林中每片經(jīng)濟(jì)林的具體作用，以及對整個經(jīng)濟(jì)體的貢獻(xiàn)價值和如何布局養(yǎng)護(hù)才能使整體森林經(jīng)濟(jì)價值更大。通過這門課的歷練將會使學(xué)生產(chǎn)生對整個經(jīng)管類院校各專業(yè)相互融通的通透感和敞亮感，并激發(fā)出難以言狀的實踐興趣。下圖4為企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)模擬沙盤的實景架構(gòu)，表2為模擬企業(yè)管理團(tuán)隊成員的角色和職責(zé)定位。
在企業(yè)經(jīng)營實戰(zhàn)沙盤模擬背景下，會計將融于整個模擬企業(yè)管理團(tuán)隊并成為其中的重要成員一一財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)經(jīng)理。
4 創(chuàng)新能力層
在經(jīng)濟(jì)信息化大背景下，社會科學(xué)技術(shù)正逐步呈綜合化和整體化的趨勢發(fā)展，經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)科間的邊界越來越模糊，二者間的內(nèi)涵交融趨勢卻越來越明顯。另外在市場經(jīng)濟(jì)背景下，經(jīng)濟(jì)與管理工作也并非徑渭分明，通常是相互滲透地融為一體。這就要求經(jīng)管類人才必須要具有較高素質(zhì)的知識結(jié)構(gòu)，以及較強的綜合分析、判斷和創(chuàng)新能力，高校人才培養(yǎng)必須要適應(yīng)這一發(fā)展需要。創(chuàng)新能力層的實驗項目正是基于這一需要而設(shè)計的，它是由面向經(jīng)濟(jì)與管理類涉及多學(xué)科的探宄性、實戰(zhàn)性的綜合實驗課程群共同有機的組成。該實驗項目通常需要在大型綜合性場景仿真實驗中心來完成。
創(chuàng)新能力層實驗項目的設(shè)計和實施是一項系統(tǒng)工程，我們嘗試以金融市場為龍頭來架構(gòu)可輻射經(jīng)管類院校幾乎所有專業(yè)的創(chuàng)新能力層模擬仿真實驗項目，即金融市場仿真綜合實驗項目。
金融市場仿真綜合實驗項目是一個全面開放、高度仿真的微型經(jīng)濟(jì)運行實驗系統(tǒng)，也是一個以實習(xí)、實戰(zhàn)為特征的立體綜合實驗教學(xué)系統(tǒng)。它以仿真金融市場為平臺，以證券交易業(yè)務(wù)為核心，向財會、企管、信管、商貿(mào)乃至文法等學(xué)科專業(yè)全面輻射和滲透。該系統(tǒng)將經(jīng)管類院校各專業(yè)相互孤立分割的教育體系進(jìn)行集約配置，形成一個多專業(yè)互相交融、互相依托的新格局。它通過創(chuàng)建多專業(yè)協(xié)作、資源共享、真實有效的微型仿真社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境，使學(xué)生獲得與真實經(jīng)濟(jì)活動相近似的實戰(zhàn)效果?；诜抡嫫脚_的綜合實訓(xùn)同時也能提高學(xué)生的專業(yè)實戰(zhàn)、團(tuán)隊合作，以及自主創(chuàng)業(yè)能力，進(jìn)而有效地實現(xiàn)創(chuàng)新型、應(yīng)用型人才的培養(yǎng)目標(biāo)。金融市場仿真綜合實驗系統(tǒng)的構(gòu)成要素及運行原理如下圖5所示。
(1)金融市場仿真綜合實驗系統(tǒng)的構(gòu)成要素
模擬證券交易所。它是項目中最重要的環(huán)節(jié)，也是系統(tǒng)成功運行的市場基礎(chǔ)和關(guān)鍵。模擬證券交易所建立在一個計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)之上，通過一定數(shù)量的教師和學(xué)生充當(dāng)工作人員，借助計算機教學(xué)軟件，完成模擬證券市場所需要的絕大多數(shù)業(yè)務(wù)運作。
模擬上市公司和基金。按照證券市場的一般慣例和程序發(fā)起組建模擬上市公司和基金，然后在模擬證券交易所上市。這些模擬上市公司均要有適當(dāng)?shù)慕?jīng)營項目，絕大部分公司的高管人員(董事長、總經(jīng)理及董事會成員等)均應(yīng)由學(xué)生來擔(dān)任。模擬基金的投資對象基本上是模擬證券交易所發(fā)行的品種。
市場管理及中介機構(gòu)。參照社會經(jīng)濟(jì)運作規(guī)范設(shè)置較完整的證券市場常設(shè)機構(gòu)。常設(shè)機構(gòu)分為功能機構(gòu)和教學(xué)輔助機構(gòu)(如交易所、工商所、注冊會計師事務(wù)所、銀行等)。經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)科各專業(yè)(金融、工商、貿(mào)易、會計等：學(xué)生和教師都可結(jié)合各自專業(yè)在系統(tǒng)中進(jìn)行實戰(zhàn)教學(xué)訓(xùn)練。其他品種。可根據(jù)教學(xué)需要，在此系統(tǒng)中發(fā)行其他，如指數(shù)期貨、公司或其他類型債券、股票期權(quán)等品種。
(2)金融市場仿真綜合實驗系統(tǒng)的實驗流程、項目及崗位角色
基于金融市場仿真綜合實驗系統(tǒng)所進(jìn)行的創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新實戰(zhàn)綜合訓(xùn)練，其流程可用下圖6表示。在這一流程中，學(xué)生可完成如下幾個主要環(huán)節(jié)的實訓(xùn)：
1)創(chuàng)業(yè)策劃。依據(jù)具體項目，學(xué)生在教師指導(dǎo)下組建創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊進(jìn)行創(chuàng)業(yè)策劃。
2)組建公司。方案經(jīng)評審?fù)ㄟ^后組建模擬公司，公司組建應(yīng)嚴(yán)格按公司設(shè)立程序，由模擬銀行、工商及稅務(wù)等部門履行相應(yīng)的驗資、稅務(wù)登記和工商注冊等手續(xù)。
3)經(jīng)營運作。模擬建立嚴(yán)格的財務(wù)控制與報告制度，定期進(jìn)行財務(wù)審計以保證公司規(guī)范運營。
4)公司上市。對經(jīng)營績效較好的公司，將其資金規(guī)模放大1000倍到證券模擬市場上市，發(fā)行模擬股票融資，學(xué)生可自由買賣公司模擬股票。
金融市場仿真綜合實驗系統(tǒng)在運行時，不僅可提供多方位的崗位角色，而且實驗項目及學(xué)生介入的數(shù)量也具有彈性，系統(tǒng)的諸多構(gòu)成要素甚至也可以拆拼。它是一個開放、流動和隨機的過程，與社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的實際情況一致。系統(tǒng)所提供的具體實驗項目及崗位角色如下表3所示。
學(xué)以致用是學(xué)習(xí)的基本目標(biāo)，知行合一是教育的基本理念。金融市場仿真模擬綜合實驗項目倡導(dǎo)Learning By Doing(在實戰(zhàn)中學(xué)習(xí))。實戰(zhàn)促使學(xué)生主動去理解和體驗在課堂上所學(xué)的各種理論、操作技巧，運用所學(xué)的知識分析、判斷作出決策，實戰(zhàn)是學(xué)生學(xué)習(xí)理論的動因“’。另外項目所創(chuàng)造出的基于問題學(xué)習(xí)的情境，也能極大提高學(xué)生創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新解決經(jīng)濟(jì)管理實際問題的能力。
摘 要 金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展是可持續(xù)發(fā)展的重要構(gòu)成。中國金融業(yè)的健康發(fā)展離不開金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展是中國金融業(yè)發(fā)展的重要步驟。研究發(fā)現(xiàn)，金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，有利于提高金融資源的配置效率，增加金融產(chǎn)業(yè)的核心競爭力，對中國金融業(yè)的健康發(fā)展具有重要的作用機制。
關(guān)鍵詞 金融產(chǎn)業(yè) 可持續(xù)發(fā)展 金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展
金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展是可持續(xù)發(fā)展的重要構(gòu)成?？沙掷m(xù)發(fā)展就其本質(zhì)而言是基于人口、資源、環(huán)境矛盾和沖突基礎(chǔ)上的社會、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)“協(xié)調(diào)發(fā)展”。
一、金融可持續(xù)發(fā)展問題的提出
1998年5月25日，在我國四川成都召開的“面向21世紀(jì)全球金融發(fā)展國際研討會”上，遼寧大學(xué)白欽先教授率先發(fā)出了實施金融可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的呼吁，引起了金融理論和實踐部門的廣泛重視。胡章宏等（1998）探索了金融可持續(xù)發(fā)展的理論基礎(chǔ)，提出了中國金融可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。白欽先率領(lǐng)的課題組（2000）以金融資源論為基礎(chǔ)，論證了金融可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)涵及其戰(zhàn)略原則。但這些研究只能樹立起金融發(fā)展的可持續(xù)意識和可持續(xù)發(fā)展的金融意識，卻沒有找到金融可持續(xù)發(fā)展的具體措施。
不管是生態(tài)資源還是金融資源都是有限的。如何利用有限的資源進(jìn)行適合的發(fā)展，這就涉及到可持續(xù)發(fā)展的問題。金融同樣需要考慮可持續(xù)發(fā)展問題。金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展是對金融可持續(xù)發(fā)展認(rèn)識的深化，本文就金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展與中國金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展問題進(jìn)行討論。
二、金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展理論研究
金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展是對金融可持續(xù)發(fā)展認(rèn)識的深化，推動金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)之一是形成金融產(chǎn)業(yè)集群。
市場經(jīng)濟(jì)條件下，“分工與交換”的結(jié)果必然是形成專業(yè)化的金融市場及其相應(yīng)的市場組織結(jié)構(gòu)。現(xiàn)代金融是由資金流出和流入方、連接兩者的金融中介機構(gòu)和金融市場以及對其進(jìn)行管理的中央銀行和其他金融監(jiān)管機構(gòu)及運行制度和機制共同構(gòu)成的。起到承擔(dān)資金集中、流動、分配和再分配功能作用。現(xiàn)代金融不僅可以通過融通資金、傳遞信息、提供流動性支持等提高資源配置效率，而且還通過大數(shù)定律、提供專業(yè)化服務(wù)和套期保值來有效地分散和降低風(fēng)險。現(xiàn)代金融不僅是一種促進(jìn)真實產(chǎn)業(yè)發(fā)展的交易活動，而且更是一個具有現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)特征的金融產(chǎn)業(yè)，是一個為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)的產(chǎn)業(yè)，對社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有極為重要的地位。
因此，在市場經(jīng)濟(jì)條件下產(chǎn)業(yè)化是社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的必然趨勢，一個沒有效率的產(chǎn)業(yè)是不可能持續(xù)發(fā)展的。金融產(chǎn)業(yè)集群能夠有效地吸引金融資源的集聚，提高金融資源的配置效率，推動企業(yè)之間的競爭與合作，促進(jìn)金融產(chǎn)業(yè)的核心競爭力，有利于金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。經(jīng)濟(jì)中的金融資源主要包括四個方面的內(nèi)容：貨幣和貨幣制度；金融機構(gòu)；金融管理以及金融意識。由于經(jīng)濟(jì)中的金融效率狀況在根本上是由這個經(jīng)濟(jì)的金融資源的規(guī)模和品質(zhì)所決定的，通過金融產(chǎn)業(yè)可以認(rèn)識經(jīng)濟(jì)中的金融效率，即以金融產(chǎn)業(yè)的規(guī)模與結(jié)構(gòu)來表示經(jīng)濟(jì)中金融資源的規(guī)模與品質(zhì)。
在經(jīng)濟(jì)全球化、經(jīng)濟(jì)金融化、金融全球化、金融自由化這樣的大背景下，中國金融業(yè)產(chǎn)業(yè)卻還不具備獨立競爭的能力，這是金融不穩(wěn)定的根源之一。因此，中國金融可持續(xù)發(fā)展應(yīng)依托金融產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ)，推進(jìn)金融的產(chǎn)業(yè)化，把金融作為一個獨立的產(chǎn)業(yè)，遵循產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一般規(guī)律，形成金融產(chǎn)業(yè)集群，推動金融市場化進(jìn)程的發(fā)展，使金融發(fā)展發(fā)揮出經(jīng)濟(jì)效益及社會效益的作用。
可持續(xù)發(fā)展就其本質(zhì)而言是基于人口、資源、環(huán)境矛盾和沖突基礎(chǔ)上的社會、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)“協(xié)調(diào)發(fā)展”。在關(guān)于協(xié)調(diào)發(fā)展的認(rèn)識方面，我們應(yīng)從系統(tǒng)演化的角度來理解協(xié)調(diào)，把協(xié)調(diào)看成發(fā)展的一種規(guī)定，即對系統(tǒng)的各種因素和屬性之間的互動關(guān)系及其程度的反映。協(xié)調(diào)應(yīng)該是指為實現(xiàn)系統(tǒng)總體演進(jìn)目標(biāo)，各子系統(tǒng)或構(gòu)成要素互動而形成的一種良性循環(huán)態(tài)勢。因此，金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展既要考慮金融系統(tǒng)各構(gòu)成要素（主要是上述規(guī)模、信任、風(fēng)險、能力、制度五大要素）的協(xié)調(diào)，又要考慮到金融作為整個經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的子系統(tǒng)與非金融產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)的協(xié)調(diào)發(fā)展。我們用數(shù)學(xué)語言來表述金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展：
因此，在時間及空間的約束之下，金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展不僅需要考慮到金融系統(tǒng)內(nèi)部五大要素的協(xié)調(diào)發(fā)展，而且更要考慮到來自非金融產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)的限制，這樣才能使得金融產(chǎn)業(yè)和非金融產(chǎn)業(yè)保持協(xié)調(diào)發(fā)展。
三、發(fā)展金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)競爭力
1．發(fā)展金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)競爭力的重要性
金融產(chǎn)業(yè)要發(fā)展就必須有良好的市場競爭力，而金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展更需要優(yōu)秀的核心競爭力。市場經(jīng)濟(jì)條件下金融產(chǎn)業(yè)是一個競爭力體系，其產(chǎn)業(yè)功能是依靠競爭力來完成的。核心競爭力是產(chǎn)業(yè)在激烈的市場競爭中取得持續(xù)競爭優(yōu)勢的源泉，金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的制定應(yīng)建立在發(fā)揮核心競爭力基礎(chǔ)上。中國金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展既需要面臨來自于國外金融的競爭壓力，又面對著支持國內(nèi)非金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的壓力，只有通過自身的不斷學(xué)習(xí)、創(chuàng)造來取得和加強核心競爭力，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地，并承擔(dān)起現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)核心地位的職能。
2．發(fā)展金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)競爭力的政策措施
實現(xiàn)我國金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，必須創(chuàng)新金融發(fā)展觀，樹立以核心競爭力為本的金融產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展觀。因此，需要從金融制度、政策和金融機構(gòu)三個方面，全面提升金融產(chǎn)業(yè)的核心競爭力。
在金融制度方面，應(yīng)該構(gòu)建適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融決策系統(tǒng)。主要包括以下三個方面：第一要積極推進(jìn)金融監(jiān)管的發(fā)展，并在加強金融監(jiān)管的同時，層層下放經(jīng)營自，鼓勵企業(yè)自主決策，開展金融創(chuàng)新。首先在金融監(jiān)管法制化、程序化的基礎(chǔ)上，依靠現(xiàn)代科技，加快監(jiān)管手段的多樣化，建立能對金融企業(yè)和整個金融體系的財務(wù)狀況，以及宏觀經(jīng)濟(jì)、國際金融市場運行等進(jìn)行實時監(jiān)測的金融預(yù)警系統(tǒng)。其次理順金融監(jiān)管體系，分設(shè)銀行、保險、證券等專門化監(jiān)管機構(gòu)，并借鑒發(fā)達(dá)國家對金融衍生工具創(chuàng)新的監(jiān)管經(jīng)驗，尋求政府金融監(jiān)管與企業(yè)金融創(chuàng)新之間的協(xié)調(diào)平衡。第二要成立金融風(fēng)險防范與危機應(yīng)急處理的金融機構(gòu)。第三鼓勵不同金融系統(tǒng)之間的交叉、合并，按業(yè)務(wù)需要設(shè)置分支機構(gòu)，推行專業(yè)化決策。
在政策體系方面，主要包括以下二個方面：第一要加快市場法律法規(guī)體系建設(shè)，按照公平競爭的原則，維護(hù)自由、平等的市場交易，促進(jìn)公開、透明的金融市場形成，為金融法制化提供有效的組織保證。第二要大力提高金融產(chǎn)業(yè)組織化程度，增加金融產(chǎn)業(yè)政策的人力資本含量。首先，要取締行政性壟斷，以此為基礎(chǔ)制定出良好的金融產(chǎn)業(yè)政策，保持金融產(chǎn)業(yè)政策在產(chǎn)業(yè)和區(qū)域上與經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)一致，金融組織政策與金融產(chǎn)業(yè)目標(biāo)一致。其次要加強金融政策的自主研究，進(jìn)一步加大研究機構(gòu)的人力資本投入，提高金融政策的人力資本含量。
在金融機構(gòu)方面，具體分為四個層次：一是拋棄俠義的金融觀念及維持競爭的計劃經(jīng)濟(jì)手段。首先要拋棄金融是“附屬”于政府的“部門”，是“依附”于真實產(chǎn)業(yè)的“行業(yè)”，“虛擬經(jīng)濟(jì)”等狹義的金融觀念，建立起“產(chǎn)業(yè)金融”的概念，實行金融的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建立起金融產(chǎn)業(yè)集群。其次要拋棄寄希望于政府保護(hù)、行業(yè)壟斷來維持競爭優(yōu)勢的計劃經(jīng)濟(jì)競爭觀，樹立只有市場化、開放式的競爭觀。
二是要拋棄寄希望通過照搬、引進(jìn)、模仿、替代，來獲取核心競爭力的不切實際的想法，樹立起只有通過自我學(xué)習(xí)、創(chuàng)造、積累和市場磨練，才能建立和發(fā)展我國金融產(chǎn)業(yè)核心競爭力的競爭力形成觀；
三是要拋棄片面追求規(guī)模大、網(wǎng)點多、業(yè)務(wù)全的粗放經(jīng)營的思路，樹立以顧客為中心，以效益為目標(biāo)的集約化、內(nèi)涵式的金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展觀；要拋棄狹義的有形競爭力觀，樹立“知識能力”、“無形資產(chǎn)”、“人力資本”、“創(chuàng)造需求”的無形競爭力觀；
四是切實保護(hù)金融機構(gòu)合法權(quán)益。由于我國不少企業(yè)高負(fù)債、低效益運營，嚴(yán)重制約了我國金融產(chǎn)業(yè)競爭力的提升。這形成了大量的政策性的不良資產(chǎn)，進(jìn)而出現(xiàn)了大量的逃、廢銀行債務(wù)現(xiàn)象，金融機構(gòu)的債權(quán)沒有得到有效的保護(hù)。因此，在改革金融的同時，必須依法加強信用體系建設(shè)，保護(hù)金融機構(gòu)合法權(quán)益。
綜上所述，中國金融業(yè)的健康發(fā)展離不開金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展在中國金融業(yè)發(fā)展過程中具有重要的作用。
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